|
|
a)
|
b)
|
|
Sumos
|
Šaltinis pagrįstas balanso pagal reguliuojamąją konsolidavimo apimtį nuorodų numeriais / raidėmis
|
|
Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1). Priemonės ir rezervai
|
|
1
|
Kapitalo priemonės ir susiję akcijų priedai
|
|
h)
|
|
|
iš jų: 1 rūšies priemonė
|
|
|
|
|
iš jų: 2 rūšies priemonė
|
|
|
|
|
iš jų: 3 rūšies priemonė
|
|
|
|
2
|
Nepaskirstytasis pelnas
|
|
|
|
3
|
Sukauptos kitos bendrosios pajamos (ir kiti rezervai)
|
|
|
|
EU-3a
|
Atidėjiniai bendrai bankinei rizikai
|
|
|
|
4
|
Reikalavimus atitinkančių straipsnių, nurodytų KRR 484 straipsnio 3 dalyje, ir susijusių akcijų priedų, kurie turi būti laipsniškai pašalinti iš CET1, suma
|
|
|
|
5
|
Mažumos dalys (suma, kurią leidžiama įtraukti į konsoliduotą CET1)
|
|
|
|
EU-5a
|
Nepriklausomai patikrintas tarpinis pelnas atėmus visus numatomus mokesčius arba dividendus
|
|
|
|
6
|
Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1) prieš teisės aktuose nustatytus koregavimus
|
|
|
|
Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1). Teisės aktuose nustatyti koregavimai
|
|
7
|
Papildomi vertės koregavimai (neigiama suma)
|
|
|
|
8
|
Nematerialusis turtas (atėmus susijusius mokesčių įsipareigojimus) (neigiama suma)
|
|
Iš a vertės atėmus d vertę
|
|
9
|
Netaikoma
|
|
|
|
10
|
Atidėtųjų mokesčių turtas, priklausantis nuo būsimo pelningumo, išskyrus turtą, susidarantį dėl laikinųjų skirtumų (atėmus susijusius mokesčių įsipareigojimus, jeigu įvykdomos KRR 38 straipsnio 3 dalyje nustatytos sąlygos) (neigiama suma)
|
|
|
|
11
|
Tikrosios vertės rezervai, susiję su pelnu arba nuostoliais iš finansinių priemonių, kurios nėra vertinamos tikrąja verte, pinigų srautų apsidraudimo
|
|
|
|
12
|
Neigiamos sumos, susidarančios apskaičiuojant tikėtinų nuostolių sumas
|
|
|
|
13
|
Nuosavo kapitalo padidėjimas, susidarantis dėl vertybiniais popieriais pakeisto turto (neigiama suma)
|
|
|
|
14
|
Pelnas arba nuostoliai iš įsipareigojimų, vertinamų tikrąja verte, kurie susidaro dėl pačios įstaigos kreditingumo pokyčių
|
|
|
|
15
|
Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas (neigiama suma)
|
|
|
|
16
|
Įstaigos tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos nuosavos CET1 priemonės (neigiama suma)
|
|
|
|
17
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos finansų sektoriaus subjektų, su kuriais įstaiga turi abipusės kryžminės kapitalo dalių nuosavybės, sukurtos siekiant dirbtinai padidinti įstaigos nuosavas lėšas, CET1 priemonės (neigiama suma)
|
|
|
|
18
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai įstaigos turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės (10 % ribą viršijanti suma atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas) (neigiama suma)
|
|
|
|
19
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai įstaigos turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės (10 % ribą viršijanti suma atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas) (neigiama suma)
|
|
|
|
20
|
Netaikoma
|
|
|
|
EU-20a
|
Toliau nurodytų straipsnių, kurie atitinka 1 250 % rizikos koeficiento taikymo reikalavimus, pozicijos suma, kai įstaiga nusprendžia taikyti atskaitymo alternatyvą
|
|
|
|
EU-20b
|
iš jos: ne finansų sektoriaus įmonėse turimos kvalifikuotosios akcijų paketo dalys (neigiama suma)
|
|
|
|
EU-20c
|
iš jos: pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos (neigiama suma)
|
|
|
|
EU-20d
|
iš jos: nebaigti sandoriai (neigiama suma)
|
|
|
|
21
|
Atidėtųjų mokesčių turtas, susidarantis dėl laikinųjų skirtumų (10 % ribą viršijanti suma atėmus susijusius mokesčių įsipareigojimus, jeigu įvykdomos KRR 38 straipsnio 3 dalyje nustatytos sąlygos) (neigiama suma)
|
|
|
|
22
|
17,65 % ribą viršijanti suma (neigiama suma)
|
|
|
|
23
|
iš jos: tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai įstaigos turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės
|
|
|
|
24
|
Netaikoma
|
|
|
|
25
|
iš jos: atidėtųjų mokesčių turtas, susidarantis dėl laikinųjų skirtumų
|
|
|
|
EU-25a
|
Einamųjų finansinių metų nuostoliai (neigiama suma)
|
|
|
|
EU-25b
|
Su CET1 straipsniais susiję numatomi mokesčiai, išskyrus tuos atvejus, kai įstaiga tinkamai pakoreguoja CET1 straipsnių sumą tiek, kiek tokie mokesčiai mažina šių straipsnių sumą, kuri gali būti panaudota rizikai ar nuostoliams padengti (neigiama suma)
|
|
|
|
26
|
Netaikoma
|
|
|
|
27
|
Reikalavimus atitinkantys įstaigos AT1 straipsnius viršijančių sumų atskaitymai iš AT1 (neigiama suma)
|
|
|
|
27a
|
Kiti teisės aktuose nustatyti koregavimai
|
|
|
|
28
|
Bendra teisės aktuose nustatytų bendro 1 lygio nuosavo kapitalo (CET1) koregavimų suma
|
|
|
|
29
|
Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (CET1)
|
|
|
|
Papildomas 1 lygio (AT1) kapitalas. Priemonės
|
|
30
|
Kapitalo priemonės ir susiję akcijų priedai
|
|
i)
|
|
31
|
iš jų: pagal taikytinus apskaitos standartus priskiriami prie nuosavo kapitalo
|
|
|
|
32
|
iš jų: pagal taikytinus apskaitos standartus priskiriami prie įsipareigojimų
|
|
|
|
33
|
Reikalavimus atitinkančių straipsnių, nurodytų KRR 484 straipsnio 4 dalyje, ir susijusių akcijų priedų, kurie turi būti laipsniškai pašalinti iš AT1, suma
|
|
|
|
EU-33a
|
KRR 494a straipsnio 1 dalyje nurodytų reikalavimus atitinkančių straipsnių, kurie turi būti laipsniškai pašalinti iš AT1, suma
|
|
|
|
EU-33b
|
KRR 494b straipsnio 1 dalyje nurodytų reikalavimus atitinkančių straipsnių, kurie turi būti laipsniškai pašalinti iš AT1, suma
|
|
|
|
34
|
Kvalifikuotasis 1 lygio kapitalas, įtraukiamas į konsoliduotą AT1 kapitalą (įskaitant mažumos dalis, neįtrauktas į 5 eilutę), kurį yra išleidusios patronuojamosios įmonės ir turi trečiosios šalys
|
|
|
|
35
|
iš jo: patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, kurios turi būti laipsniškai panaikintos
|
|
|
|
36
|
Papildomas 1 lygio (AT1) kapitalas prieš teisės aktuose nustatytus koregavimus
|
|
|
|
Papildomas 1 lygio (AT1) kapitalas. Teisės aktuose nustatyti koregavimai
|
|
37
|
Įstaigos tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos nuosavos AT1 priemonės (neigiama suma)
|
|
|
|
38
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos finansų sektoriaus subjektų, su kuriais įstaiga turi abipusės kryžminės kapitalo dalių nuosavybės, sukurtos siekiant dirbtinai padidinti įstaigos nuosavas lėšas, AT1 priemonės (neigiama suma)
|
|
|
|
39
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės (10 % ribą viršijanti suma atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas) (neigiama suma)
|
|
|
|
40
|
Įstaigos tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, AT1 priemonės (atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas) (neigiama suma)
|
|
|
|
41
|
Netaikoma
|
|
|
|
42
|
Reikalavimus atitinkantys įstaigos T2 straipsnius viršijančių sumų atskaitymai iš T2 (neigiama suma)
|
|
|
|
42a
|
Kiti teisės aktuose nustatyti AT1 kapitalo koregavimai
|
|
|
|
43
|
Bendra teisės aktuose nustatytų papildomo 1 lygio (AT1) kapitalo koregavimų suma
|
|
|
|
44
|
Papildomas 1 lygio (AT1) kapitalas
|
|
|
|
45
|
1 lygio kapitalas (T1 = CET1 + AT1)
|
|
|
|
2 lygio (T2) kapitalas. Priemonės
|
|
46
|
Kapitalo priemonės ir susiję akcijų priedai
|
|
|
|
47
|
KRR 484 straipsnio 5 dalyje nurodytų reikalavimus atitinkančių straipsnių ir susijusių akcijų priedų, kurie turi būti laipsniškai pašalinti iš T2, kaip apibūdinta KRR 486 straipsnio 4 dalyje, suma
|
|
|
|
EU-47a
|
KRR 494a straipsnio 2 dalyje nurodytų reikalavimus atitinkančių straipsnių, kurie turi būti laipsniškai pašalinti iš T2, suma
|
|
|
|
EU-47b
|
KRR 494b straipsnio 2 dalyje nurodytų reikalavimus atitinkančių straipsnių, kurie turi būti laipsniškai pašalinti iš T2, suma
|
|
|
|
48
|
Kvalifikuotosios nuosavų lėšų priemonės, įtraukiamos į konsoliduotą T2 kapitalą (įskaitant mažumos dalis ir AT1 priemones, neįtrauktas į 5 ar 34 eilutę), kurias yra išleidusios patronuojamosios įmonės ir turi trečiosios šalys
|
|
|
|
49
|
iš jų: patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, kurios turi būti laipsniškai panaikintos
|
|
|
|
50
|
Kredito rizikos koregavimai
|
|
|
|
51
|
2 lygio (T2) kapitalas prieš teisės aktuose nustatytus koregavimus
|
|
|
|
2 lygio (T2) kapitalas. Teisės aktuose nustatyti koregavimai
|
|
52
|
Įstaigos tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos nuosavos T2 priemonės ir subordinuotosios paskolos (neigiama suma)
|
|
|
|
53
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos finansų sektoriaus subjektų, su kuriais įstaiga turi abipusės kryžminės kapitalo dalių nuosavybės, sukurtos siekiant dirbtinai padidinti įstaigos nuosavas lėšas, T2 priemonės ir subordinuotosios paskolos (neigiama suma)
|
|
|
|
54
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, T2 priemonės ir subordinuotosios paskolos (10 % ribą viršijanti suma atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas) (neigiama suma)
|
|
|
|
54a
|
Netaikoma
|
|
|
|
55
|
Tiesiogiai, netiesiogiai ir dirbtinai įstaigos turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, T2 priemonės ir subordinuotosios paskolos (atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas) (neigiama suma)
|
|
|
|
56
|
Netaikoma
|
|
|
|
EU-56a
|
Įstaigos tinkamų įsipareigojimų straipsnius viršijančių sumų atskaitymai iš reikalavimus atitinkančių tinkamų įsipareigojimų (neigiama suma)
|
|
|
|
EU-56b
|
Kiti teisės aktuose nustatyti T2 kapitalo koregavimai
|
|
|
|
57
|
Bendra teisės aktuose nustatytų 2 lygio (T2) kapitalo koregavimų suma
|
|
|
|
58
|
2 lygio (T2) kapitalas
|
|
|
|
59
|
Visas kapitalas (TC = T1 + T2)
|
|
|
|
60
|
Bendra rizikos pozicijos suma
|
|
|
|
Kapitalo pakankamumo koeficientai ir reikalavimai, įskaitant rezervus
|
|
61
|
Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas
|
|
|
|
62
|
1 lygio kapitalas
|
|
|
|
63
|
Visas kapitalas
|
|
|
|
64
|
Bendri įstaigos CET1 kapitalo reikalavimai
|
|
|
|
65
|
iš jų: kapitalo apsaugos rezervo reikalavimas
|
|
|
|
66
|
iš jų: anticiklinio kapitalo rezervo reikalavimas
|
|
|
|
67
|
iš jų: sisteminės rizikos rezervo reikalavimas
|
|
|
|
EU-67a
|
iš jų: pasaulinės sisteminės svarbos įstaigos (G-SII) arba kitos sisteminės svarbos įstaigos (O-SII) rezervo reikalavimas
|
|
|
|
EU-67b
|
iš jų: papildomų nuosavų lėšų reikalavimai rizikai, išskyrus pernelyg didelio sverto riziką, padengti
|
|
|
|
68
|
Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas (išreikšta rizikos pozicijos sumos procentine dalimi), turimas įvykdžius minimalaus kapitalo reikalavimus
|
|
|
|
Nacionaliniai minimalaus kapitalo reikalavimai (jei skiriasi nuo nustatytų susitarime „Bazelis III“)
|
|
69
|
Netaikoma
|
|
|
|
70
|
Netaikoma
|
|
|
|
71
|
Netaikoma
|
|
|
|
Atskaitymo ribų nesiekiančios sumos (prieš pritaikant rizikos koeficientą)
|
|
72
|
Tiesiogiai ir netiesiogiai turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga neturi reikšmingų investicijų, nuosavos lėšos ir tinkami įsipareigojimai (10 % ribos nesiekianti suma atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas)
|
|
|
|
73
|
Įstaigos tiesiogiai ir netiesiogiai turimos finansų sektoriaus subjektų, kuriuose įstaiga turi reikšmingų investicijų, CET1 priemonės (17,65 % ribos nesiekianti suma atėmus reikalavimus atitinkančias trumpąsias pozicijas)
|
|
|
|
74
|
Netaikoma
|
|
|
|
75
|
Atidėtųjų mokesčių turtas, susidarantis dėl laikinųjų skirtumų (17,65 % ribos nesiekianti suma atėmus susijusius mokesčių įsipareigojimus, jeigu įvykdomos KRR 38 straipsnio 3 dalyje nustatytos sąlygos)
|
|
|
|
Atidėjinių įtraukimui į 2 lygio kapitalą taikytinos viršutinės ribos
|
|
76
|
Kredito rizikos koregavimai, įtraukiami į T2 kapitalą pozicijoms, kai taikomas standartizuotas metodas (prieš taikant viršutinę ribą)
|
|
|
|
77
|
Kredito rizikos koregavimams įtraukti į T2 kapitalą pagal standartizuotą metodą taikoma viršutinė riba
|
|
|
|
78
|
Kredito rizikos koregavimai, įtraukiami į T2 kapitalą pozicijoms, kai taikomas vidaus reitingais pagrįstas metodas (prieš taikant viršutinę ribą)
|
|
|
|
79
|
Kredito rizikos koregavimams įtraukti į T2 kapitalą pagal vidaus reitingais pagrįstą metodą taikoma viršutinė riba
|
|
|
|
Kapitalo priemonės, kurioms taikomos laipsniško panaikinimo nuostatos (taikoma tik nuo 2014 m. sausio 1 d. iki 2022 m. sausio 1 d.)
|
|
80
|
Viršutinė riba, šiuo metu taikoma CET1 priemonėms, kurioms taikomos laipsniško panaikinimo nuostatos
|
|
|
|
81
|
Į CET1 dėl taikomos viršutinės ribos neįtraukta suma (viršutinės ribos perviršis po išpirkimo ir suėjus terminui)
|
|
g
|
|
82
|
Viršutinė riba, šiuo metu taikoma AT1 priemonėms, kurioms taikomos laipsniško panaikinimo nuostatos
|
|
|
|
83
|
Į AT1 dėl taikomos viršutinės ribos neįtraukta suma (viršutinės ribos perviršis po išpirkimo ir suėjus terminui)
|
|
|
|
84
|
Viršutinė riba, šiuo metu taikoma T2 priemonėms, kurioms taikomos laipsniško panaikinimo nuostatos
|
|
|
|
85
|
Į T2 dėl taikomos viršutinės ribos neįtraukta suma (viršutinės ribos perviršis po išpirkimo ir suėjus terminui)
|
|
|