VII PIELIKUMS

a)

b)

Summas

Avots, kas balstīts uz atsauces numuriem/burtiem bilancē atbilstoši regulatīvajam konsolidācijas tvērumam

Pirmā līmeņa pamata kapitāls Instrumenti un rezerves

1

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti

h)

tostarp: Instrumenta veids 1

tostarp: Instrumenta veids 2

tostarp: Instrumenta veids 3

2

Nesadalītā peļņa

3

Uzkrātie citi visaptverošie ienākumi (un citas rezerves)

EU-3.a

Rezerves vispārējiem banku riskiem

4

CRR 484. panta 3. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa pamata kapitāla

5

Mazākuma līdzdalības daļas (summa, kas atļauta konsolidētajā pirmā līmeņa pamata kapitālā)

EU-5.a

Neatkarīgi pārbaudīta starpposma peļņa, atskaitot jebkādas paredzamas maksas vai dividendes

6

Pirmā līmeņa pamata kapitāls pirms regulatīvajām korekcijām

Pirmā līmeņa pamata kapitāls Regulatīvās korekcijas

7

Papildu vērtības korekcijas (negatīva summa)

8

Nemateriālie aktīvi (atskaitot attiecīgo nodokļu saistības) (negatīva summa)

a) mīnus d)

9

Neattiecas

10

Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē, izņemot tos, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi) (negatīva summa)

11

Patiesās vērtības rezerves, kas saistītas ar peļņu vai zaudējumiem no naudas plūsmas riska ierobežošanas pozīcijām tādiem finanšu instrumentiem, kuri nav novērtēti pēc to patiesās vērtības

12

Negatīvas summas, kuras izriet no paredzamo zaudējumu summas aprēķiniem

13

Jebkāds kapitāla palielinājums, kas izriet no vērtspapīrotiem aktīviem (negatīva summa)

14

Peļņa vai zaudējumi no pēc patiesās vērtības novērtētām saistībām, kuri rodas no izmaiņām pašas iestādes kredītstāvoklī

15

Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi (negatīva summa)

16

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos (negatīva summa)

17

Tiešas, netiešas un sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu (negatīva summa)

18

Tiešas, netiešas un sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

19

Iestādes tiešas, netiešas un sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (summa pārsniedz 10 % slieksni un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

20

Neattiecas

EU-20.a

Riska darījumu vērtība turpmāk minētajiem posteņiem, kas atbilst riska pakāpei 1 250  % apmērā, ja iestāde izvēlas atskaitīšanas alternatīvu

EU-20.b

tostarp: būtiskas līdzdalības ārpus finanšu sektora (negatīva summa)

EU-20.c

tostarp: vērtspapīrošanas pozīcijas (negatīva summa)

ES-20.d

tostarp: neapmaksātas piegādes (negatīva summa)

21

Atliktā nodokļa aktīvi, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (summa pārsniedz 10 % slieksni, atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi) (negatīva summa)

22

Summa, kas pārsniedz 17,65 % slieksni (negatīva summa)

23

tostarp: iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

24

Neattiecas

25

tostarp: atliktā nodokļa aktīvi, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

EU-25.a

Kārtējā finanšu gada zaudējumi (negatīva summa)

ES-25.b

Paredzami nodokļi saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņiem, izņemot gadījumu, ja iestāde atbilstīgi pielāgo pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņu apmēru, ciktāl šādi nodokļi samazina apmēru, kādā šos posteņus var izmantot, lai segtu riskus vai zaudējumus (negatīva summa)

26

Neattiecas

27

Atbilstīgi pirmā līmeņa papildu kapitāla atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes pirmā līmeņa papildu kapitālu (negatīva summa)

27.a

Citas regulatīvas korekcijas

28

Pirmā līmeņa pamata kapitāla kopējās regulatīvās korekcijas

29

Pirmā līmeņa pamata kapitāls

Pirmā līmeņa papildu kapitāls: instrumenti

30

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti

i)

31

tostarp: klasificē kā pašu kapitālu saskaņā ar piemērojamiem grāmatvedības standartiem

32

tostarp: klasificē kā saistības saskaņā ar piemērojamiem grāmatvedības standartiem

33

CRR 484. panta 4. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa papildu kapitāla

EU-33.a

CRR 494.a panta 1. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa papildu kapitāla

ES-33.b

CRR 494.b panta 1. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa papildu kapitāla

34

Meitasuzņēmumu emitēts un trešo personu turēts atbilstīgs pirmā līmeņa kapitāls, kas ietverts konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā (tostarp mazākuma līdzdalības daļas, kas nav iekļautas 5. rindā)

35

tostarp: meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

36

Pirmā līmeņa papildu kapitāls pirms regulatīvajām korekcijām

Pirmā līmeņa papildu kapitāls: regulatīvās korekcijas

37

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos (negatīva summa)

38

Tiešas, netiešas un sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu (negatīva summa)

39

Tiešas, netiešas un sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

40

Iestādes tiešas, netiešas un sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (atskaitot atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

41

Neattiecas

42

Atbilstīgi otrā līmeņa kapitāla atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes otrā līmeņa kapitālu (negatīva summa)

42.a

Citas pirmā līmeņa papildu kapitāla regulatīvās korekcijas

43

Pirmā līmeņa papildu kapitāla kopējās regulatīvās korekcijas

44

Pirmā līmeņa papildu kapitāls

45

Pirmā līmeņa kapitāls (pirmā līmeņa kapitāls = pirmā līmeņa pamata kapitāls + pirmā līmeņa papildu kapitāls)

Otrā līmeņa kapitāls: instrumenti

46

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti

47

CRR 484. panta 5. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no otrā līmeņa kapitāla, kā izklāstīts CRR 486. panta 4. punktā

EU-47.a

CRR 494.a panta 2. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no otrā līmeņa kapitāla

ES-47.b

CRR 494.b) panta 2. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no otrā līmeņa kapitāla

48

Meitasuzņēmumu emitēti un trešo personu turēti atbilstīgi pašu kapitāla instrumenti, kas ietverti konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā (tostarp mazākuma līdzdalības daļas un pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kas nav iekļauti 5. vai 34. rindā)

49

tostarp: meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

50

Kredītriska korekcijas

51

Otrā līmeņa kapitāls pirms regulatīvajām korekcijām

Otrā līmeņa kapitāls: regulatīvās korekcijas

52

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos (negatīva summa)

53

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu (negatīva summa)

54

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

54.a

Neattiecas

55

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (atskaitot atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

56

Neattiecas

EU-56.a

Atbilstoši atbilstīgo saistību atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes atbilstīgo saistību posteņus (negatīva summa)

ES-56.b

Citas otrā līmeņa kapitāla regulatīvās korekcijas

57

Otrā līmeņa kapitāla kopējās regulatīvās korekcijas

58

Otrā līmeņa kapitāls

59

Kopējais kapitāls (kopējais kapitāls = pirmā līmeņa kapitāls + otrā līmeņa kapitāls)

60

Kopējā riska darījumu vērtība

Kapitāla rādītāji un prasības, tostarp drošības rezerves

61

Pirmā līmeņa pamata kapitāls

62

Pirmā līmeņa kapitāls

63

Kopējais kapitāls

64

Iestādes pirmā līmeņa pamata kapitāla vispārējās kapitāla prasības

65

tostarp: kapitāla saglabāšanas rezervju prasība

66

tostarp: pretciklisko kapitāla rezervju prasība

67

tostarp: sistēmiskā riska rezervju prasība

EU-67.a

tostarp: globālo sistēmiski nozīmīgo iestāžu (G-SNI) vai citu sistēmiski nozīmīgo iestāžu (C-SNI) rezervju prasība

ES-67.b

tostarp: pašu kapitāla papildu prasības, lai novērstu riskus, kas nav pārmērīgas sviras risks

68

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (kā procentuāla attiecība pret riska darījumu vērtību), kas pieejams pēc minimālo kapitāla prasību izpildes

Valstī noteiktie minimumi (ja atšķiras no Bāzeles III)

69

Neattiecas

70

Neattiecas

71

Neattiecas

Summas, kas nepārsniedz atskaitījumu sliekšņus (pirms riska svēruma)

72

Tiešas un netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību kapitālā un atbilstīgajās saistībās, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa nepārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas)

73

Iestādes tiešās un netiešās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (summa nepārsniedz 17,65 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas)

74

Neattiecas

75

Atliktā nodokļa aktīvi, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (summa nepārsniedz 17,65 % slieksni, atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi)

Piemērojamās maksimālās robežvērtības uzkrājumu iekļaušanai otrā līmeņa kapitālā

76

Kredītriska korekcijas, kas iekļautas otrā līmeņa kapitālā attiecībā uz riska darījumiem, kuriem piemēro standartizēto pieeju (pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)

77

Maksimālā robežvērtība kredītriska korekciju iekļaušanai otrā līmeņa kapitālā saskaņā ar standartizēto pieeju

78

Kredītriska korekcijas, kas iekļautas otrā līmeņa kapitālā saistībā ar riska darījumiem, kuriem piemēro uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju (pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)

79

Maksimālā robežvērtība kredītriska korekciju iekļaušanai otrā līmeņa kapitālā saskaņā ar uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju

Kapitāla instrumenti, uz kuriem attiecas pakāpeniskas izslēgšanas noteikumi (piemērojami tikai no 2014. gada 1. janvāra līdz 2022. gada 1. janvārim)

80

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

81

Summa, kas izslēgta no pirmā līmeņa pamata kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām)

g

82

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniskas izslēgšanas noteikumi

83

Summa, kas izslēgta no pirmā līmeņa papildu kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām)

84

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

85

Summa, kas izslēgta no otrā līmeņa kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām)

a

b

c

Bilances, kā tās publicētas finanšu pārskatos

Atbilstoši regulatīvajam konsolidācijas tvērumam

Atsauce

Perioda beigās

Perioda beigās

Aktīvi — Sadalījums pa aktīvu kategorijām atbilstoši bilancei publicētajos finanšu pārskatos

1

2

3

xxx

Kopējie aktīvi

Saistības  — Sadalījums pa saistību kategorijām atbilstoši bilancei publicētajos finanšu pārskatos

1

2

3

xxx

Kopējās saistības

Akcionāru pašu kapitāls

1

2

3

xxx

Akcionāru kopējais pašu kapitāls

a

Kvalitatīva vai kvantitatīva informācija — Brīvs formāts

1

Emitents

2

Unikālais identifikators (piemēram, CUSIP, ISIN vai Bloomberg identifikators privātam izvietojumam)

2.a

Publisks vai privāts izvietojums

3

Tiesību akts(-i), kas reglamentē instrumentu

3.a

Noregulējuma iestāžu norakstīšanas un konvertācijas pilnvaru līgumiska atzīšana

Regulatīvā procedūra

4

Pašreizējais režīms, attiecīgā gadījumā ņemot vērā pārejas CRR noteikumus

5

CRR noteikumi pēc pārejas posma

6

Atbilstošs solo/(sub-)konsolidēti/ solo un (sub-)konsolidēti

7

Instrumenta veids (veidus norāda par katru jurisdikciju)

8

Summa, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā kapitālā vai atbilstīgajās saistībās (valūta miljonos, sākot no pēdējā pārskata sniegšanas dienas)

9

Instrumenta nominālā summa

EU-9.a

Emisijas cena

ES-9.b

Izpirkšanas cena

10

Uzskaites klasifikācija

11

Emisijas sākotnējais datums

12

Beztermiņa vai ar termiņu

13

Sākotnējā termiņa datums

14

Emitenta iespēja atsaukt, attiecībā uz kuru jāsaņem iepriekšējs uzraudzības iestāžu apstiprinājums

15

Atsaukšanas datums pēc izvēles, iespējamie atsaukšanas datumi un dzēšanas summa

16

Attiecīgā gadījumā vēlāki atsaukšanas datumi

Kuponi/dividendes

17

Fiksētas vai mainīgas dividendes/kuponi

18

Kupona likme un jebkāds ar to saistīts indekss

19

Dividenžu bloķēšanas noteikumu esība

EU-20.a

Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (laika ziņā)

EU-20.b

Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (summas ziņā)

21

Pieaugošu maksājumu vai citu dzēšanu veicinošu nosacījumu esamība

22

Nekumulatīvi vai kumulatīvi

23

Konvertējami vai nekonvertējami

24

Ja konvertējami, konvertācijas izraisītājmehānisms(-i)

25

Ja konvertējami, pilnībā vai daļēji

26

Ja konvertējami, konvertācijas likme

27

Ja konvertējami, obligāta vai izvēles konvertācija

28

Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta veidu, kurā konvertē

29

Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta emitentu, kurā instrumentu konvertē

30

Samazināšanas iezīmes

31

Ja samazināti, samazināšanas izraisītājmehānisms(-i)

32

Ja samazināti, pilnībā norakstīti vai daļēji samazināti

33

Ja samazināti, pastāvīgi vai uz laiku

34

Ja samazināti uz laiku, atjaunināšanas mehānisms

34.a

Subordinācijas veids (tikai atbilstīgām saistībām)

ES-34.b

Instrumenta prioritāte parastajā maksātnespējas procedūrā

35

Pozīcija subordinācijas hierarhijā likvidācijas gadījumā (norādīt tāda instrumenta veidu, kas hierarhijā ir nākamais virs instrumenta)

36

Neatbilstīgas pārejas posma iezīmes

37

Ja jā, norādīt prasībām neatbilstīgās iezīmes

37.a

Saite uz visiem instrumenta noteikumiem un nosacījumiem (zīmes/norādes)

(1) Ieraksta “N/A”, ja jautājums nav attiecināms