ANNESS VII

(a)

(b)

Ammonti

Sors ibbażat fuq numri/ittri ta’ referenza tal-karta bilanċjali taħt il-kamp ta’ applikazzjoni regolatorju tal-konsolidazzjoni

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1): strumenti u riżervi

1

Strumenti kapitali u l-kontijiet tal-primjum azzjonarju relatati

(h)

li minnhom: Strument tat-tip 1

li minnhom: Strument tat-tip 2

li minnhom: Strument tat-tip 3

2

Qligħ imfaddal

3

Introjtu ieħor komprensiv akkumulat (u riżervi oħra)

EU-3a

Fondi għal riskju bankarju ġenerali

4

Ammont ta’ entrati kwalifikanti msemmija fl-Artikolu 484(3) CRR u l-kontijiet tal-primjum azzjonarju relatati soġġetti għal eliminazzjoni gradwali minn CET1

5

Interessi minoritarji (ammont permess f’CET1 konsolidat)

EU-5a

Profitti interim riveduti indipendentement netti minn kwalunkwe imposta jew dividend prevedibbli

6

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1) qabel aġġustamenti regolatorji

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1): aġġustamenti regolatorji

7

Aġġustamenti fil-valur addizzjonali (ammont negattiv)

8

Assi intanġibbli (netti mill-obbligazzjoni ta’ taxxa relatata) (ammont negattiv)

(a)nieqes (d)

9

Mhux applikabbli

10

Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura esklużi dawk li jirriżultaw minn differenzi temporanji (netti mill-obbligazzjoni ta’ taxxa relatata fejn il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 38(3) CRR huma ssodisfati) (ammont negattiv)

11

Riservi ta’ valur ġust relatati ma’ qligħ jew telf fuq ħeġġijiet tal-flussi tal-flus ta’ strumenti finanzjarji li ma jiġux ivvalutati abbażi tal-valur ġust

12

Ammonti negattivi li jirriżultaw mill-kalkolu tal-ammonti ta’ telf mistennija

13

Kwalunkwe żieda fl-ekwità li tirriżulta minn assi titolizzati (ammont negattiv)

14

Qligħ jew telf fuq obbligazzjonijiet ivvalutati abbażi tal-valur ġust li jirriżulta minn bidliet fil-mertu tal-kreditu proprju

15

Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti (ammont negattiv)

16

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi minn istituzzjoni ta’ strumenti CET1 proprji (ammont negattiv)

17

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi tal-istrumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta dawk l-entitajiet ikollhom parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi mal-istituzzjoni ddisinjata biex tkabbar b’mod artifiċjali l-fondi proprji tal-istituzzjoni (ammont negattiv)

18

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi mill-istituzzjoni tal-istrumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (ammont ’il fuq mil-livell limitu ta’ 10 % u nett minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli) (ammont negattiv)

19

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi mill-istituzzjoni tal-istrumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (ammont ’il fuq mil-livell limitu ta’ 10 % u nett minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli) (ammont negattiv)

20

Mhux applikabbli

EU-20a

Ammont ta’ skopertura tal-entrati li ġejjin li jikkwalifikaw għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250  %, meta l-istituzzjoni tagħżel l-alternattiva tat-tnaqqis

EU-20b

li minnhom: parteċipazzjonijiet kwalifikanti barra mis-settur finanzjarju (ammont negattiv)

EU-20c

li minnhom: pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni (ammont negattiv)

EU-20d

li minnhom: konsenji bla ħlas (ammont negattiv)

21

Assi ta’ taxxa differita li jirriżultaw minn differenzi temporanji (ammont ’il fuq mil-livell limitu ta’ 10 %, netti mill-obbligazzjoni ta’ taxxa relatata fejn il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 38 (3) CRR huma ssodisfati) (ammont negattiv)

22

Ammont li jaqbeż il-livell limitu ta’ 17,65 % (ammont negattiv)

23

li minnhom: parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi mill-istituzzjoni tal-istrumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet

24

Mhux applikabbli

25

li minnhom: assi ta’ taxxa differita li jirriżultaw minn differenzi temporanji

EU-25a

Telf għas-sena finanzjarja kurrenti (ammont negattiv)

EU-25b

Imposti ta’ taxxa prevedibbli relatati mal-entrati CET1 ħlief fejn l-istituzzjoni taġġusta b’mod xieraq l-ammont ta’ entrati CET1 sa fejn dawn l-imposti tat-taxxa jnaqqsu l-ammont sa fejn dawn l-entrati jistgħu jintużaw biex ikopru r-riskji jew it-telf (ammont negattiv)

26

Mhux applikabbli

27

Tnaqqis kwalifikanti AT1 li jaqbeż l-entrati AT1 tal-istituzzjoni (ammont negattiv)

27a

Aġġustamenti regolatorji oħra

28

Aġġustamenti regolatorji totali fil-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1)

29

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1)

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1): strumenti

30

Strumenti kapitali u l-kontijiet tal-primjum azzjonarju relatati

(i)

31

li minnhom: klassifikati bħala ekwità skont l-istandards kontabilistiċi applikabbli

32

li minnhom: klassifikati bħala obbligazzjonijiet skont l-istandards kontabilistiċi applikabbli

33

Ammont ta’ entrati kwalifikanti msemmija fl-Artikolu 484(4) CRR u l-kontijiet tal-primjum azzjonarju relatati soġġetti għal eliminazzjoni gradwali minn AT1

EU-33a

Ammont ta’ entrati kwalifikanti msemmija fl-Artikolu 494a(1) CRR soġġetti għal eliminazzjoni gradwali minn AT1

EU-33b

Ammont ta’ entrati kwalifikanti msemmija fl-Artikolu 494b(1) CRR soġġetti għal eliminazzjoni gradwali minn AT1

34

Kapital tal-Grad 1 kwalifikanti inkluż fil-kapital AT1 konsolidat (inklużi interessi minoritarji mhux inklużi fir-ringiela 5) maħruġa minn sussidjarji u miżmuma minn partijiet terzi

35

li minnhom: strumenti maħruġa minn sussidjarji soġġetti għal eliminazzjoni gradwali

36

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1) qabel aġġustamenti regolatorji

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1): aġġustamenti regolatorji

37

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi minn istituzzjoni ta’ strumenti AT1 proprji (ammont negattiv)

38

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi tal-istrumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta dawk l-entitajiet ikollhom parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi mal-istituzzjoni ddisinjata biex tkabbar b’mod artifiċjali l-fondi proprji tal-istituzzjoni (ammont negattiv)

39

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi tal-istrumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (ammont ’il fuq mil-livell limitu ta’ 10 % u nett minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli) (ammont negattiv)

40

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi mill-istituzzjoni tal-istrumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (nett minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli) (ammont negattiv)

41

Mhux applikabbli

42

Tnaqqis kwalifikanti T2 li jaqbeż l-entrati T2 tal-istituzzjoni (ammont negattiv)

42a

Aġġustamenti regolatorji oħra fil-kapital AT1

43

Aġġustamenti regolatorji totali fil-Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1)

44

Kapital tal-Grad 1 Addizzjonali (AT1)

45

Kapital tal-Grad 1 (T1 = CET1 + AT1)

Kapital tal-Grad 2 (T2): strumenti

46

Strumenti kapitali u l-kontijiet tal-primjum azzjonarju relatati

47

Ammont ta’ entrati kwalifikanti msemmija fl-Artikolu 484(5) CRR u l-kontijiet tal-primjum azzjonarju relatati soġġetti għal eliminazzjoni gradwali minn T2 kif deskritt fl-Artikolu 486(4) CRR

EU-47a

Ammont ta’ entrati kwalifikanti msemmija fl-Artikolu 494a(2) CRR soġġetti għal eliminazzjoni gradwali minn T2

EU-47b

Ammont ta’ entrati kwalifikanti msemmija fl-Artikolu 494b(2) CRR soġġetti għal eliminazzjoni gradwali minn T2

48

Strumenti ta’ fondi proprji kwalifikanti inklużi f’kapital T2 konsolidat (inklużi interessi minoritarji u strumenti AT1 mhux inklużi fir-ringieli 5 jew 34) maħruġa minn sussidjarji u miżmuma minn partijiet terzi

49

li minnhom: strumenti maħruġa minn sussidjarji soġġetti għal eliminazzjoni gradwali

50

Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu

51

Kapital tal-Grad 2 (T2) qabel aġġustamenti regolatorji

Kapital tal-Grad 2 (T2): aġġustamenti regolatorji

52

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi minn istituzzjoni ta’ strumenti T2 proprji u self subordinat (ammont negattiv)

53

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi tal-istrumenti T2 u self subordinat ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta dawk l-entitajiet ikollhom parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi mal-istituzzjoni ddisinjata biex tkabbar b’mod artifiċjali l-fondi proprji tal-istituzzjoni (ammont negattiv)

54

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi tal-istrumenti T2 u self subordinat ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (ammont ’il fuq mil-livell limitu ta’ 10 % u netti minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli) (ammont negattiv)

54a

Mhux applikabbli

55

Parteċipazzjonijiet diretti, indiretti u sintetiċi mill-istituzzjoni tal-istrumenti T2 u self subordinat ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (netti minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli) (ammont negattiv)

56

Mhux applikabbli

EU-56a

Tnaqqis ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli kwalifikanti li jaqbżu l-entrati ta’ obbligazzjonijiet eliġibbli tal-istituzzjoni (ammont negattiv)

EU-56b

Aġġustamenti regolatorji oħra fil-kapital T2

57

Aġġustamenti regolatorji totali fil-kapital tal-Grad 2 (T2)

58

Kapital tal-Grad 2 (T2)

59

Kapital totali (TC = T1 + T2)

60

Skopertura totali għar-riskju

Il-proporzjonijiet u r-rekwiżiti kapitali inklużi l-bafers

61

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni

62

Kapital tal-Grad 1

63

Kapital totali

64

Rekwiżiti kapitali totali CET1 tal-istituzzjoni

65

li minnhom: rekwiżit ta’ riżerva ta’ konservazzjoni ta’ kapital

66

li minnhom: rekwiżit ta’ riżerva ta’ kapital kontroċiklika

67

li minnhom: rekwiżit ta’ riżerva għar-riskju sistemiku

EU-67a

li minnhom: Rekwiżit ta’ riżerva ta’ Istituzzjoni Globali Sistemikament Importanti (G-SII) jew ta’ Istituzzjoni Oħra Sistemikament Importanti (O-SII)

EU-67b

li minnhom: rekwiżiti addizzjonali ta’ fondi proprji biex jiġu indirizzati r-riskji għajr ir-riskju ta’ ingranaġġ eċċessiv

68

Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (bħala perċentwal tal-ammont tal-iskopertura għar-riskju) disponibbli wara li jintlaħqu r-rekwiżiti kapitali minimi

Valuri minimi nazzjonali (jekk differenti minn Basel III)

69

Mhux applikabbli

70

Mhux applikabbli

71

Mhux applikabbli

Ammonti taħt il-livelli limiti għat-tnaqqis (qabel il-ponderazzjoni tar-riskju)

72

Parteċipazzjonijiet diretti u indiretti ta’ fondi proprji u obbligazzjonijiet eliġibbli ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (ammont taħt il-livell limitu ta’ 10 % u netti minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli)

73

Parteċipazzjonijiet diretti u indiretti mill-istituzzjoni tal-istrumenti CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti f’dawk l-entitajiet (ammont taħt il-livelli limitu ta’ 17,65 % u netti minn pożizzjonijiet qosra eliġibbli)

74

Mhux applikabbli

75

Assi ta’ taxxa differita li jirriżultaw minn differenzi temporanji (ammont taħt il-livell limitu ta’ 17,65 %, netti mill-obbligazzjoni ta’ taxxa relatata fejn il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 38(3) CRR huma ssodisfati)

Limiti massimi applikabbli fuq l-inklużjoni ta’ dispożizzjonijiet fil-Grad 2

76

Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu inklużi f’T2 fir-rigward ta’ skoperturi soġġetti għal approċċ standardizzat (qabel l-applikazzjoni tal-limitu massimu)

77

Limitu massimu fuq l-inklużjoni ta’ aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu f’T2 skont approċċ standardizzat

78

Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu inklużi f’T2 fir-rigward ta’ skoperturi soġġetti għal approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (qabel l-applikazzjoni tal-limitu massimu)

79

Limitu massimu għall-inklużjoni ta’ aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu f’T2 approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni

Strumenti kapitali soġġetti għal arranġamenti ta’ eliminazzjoni gradwali (applikabbli biss bejn l-1 ta’ Jannar 2014 u l-1 ta’ Jannar 2022)

80

Limitu massimu kurrenti fuq strumenti CET1 soġġetti għal arranġamenti ta’ eliminazzjoni gradwali

81

Ammont eskluż minn CET1 minħabba l-limitu massimu (eċċess fuq il-limitu massimu wara t-tifdijiet u l-maturitajiet)

g

82

Limitu massimu kurrenti fuq strumenti AT1 soġġetti għal arranġamenti ta’ eliminazzjoni gradwali

83

Ammont eskluż minn AT1 minħabba l-limitu massimu (eċċess fuq il-limitu massimu wara t-tifdijiet u l-maturitajiet)

84

Limitu massimu kurrenti fuq strumenti T2 soġġetti għal arranġamenti ta’ eliminazzjoni gradwali

85

Ammont eskluż minn T2 minħabba l-limitu massimu (eċċess fuq il-limitu massimu wara t-tifdijiet u l-maturitajiet)

a

b

c

Karta bilanċjali bħal f’rapporti finanzjarji pubblikati

Taħt il-kamp ta’ applikazzjoni regolatorju tal-konsolidazzjoni

Referenza

Fl-aħħar tal-perjodu

Fl-aħħar tal-perjodu

Assi - Diżaggregazzjoni skont il-klassijiet tal-assi skont il-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji pubblikati

1

2

3

xxx

Assi totali

Obbligazzjonijiet - Diżaggregazzjoni skont il-klassijiet tal-obbligazzjonijiet skont il-karta bilanċjali fir-rapporti finanzjarji pubblikati

1

2

3

xxx

Obbligazzjonijiet totali

Ekwità tal-azzjonisti

1

2

3

xxx

Ekwità totali tal-azzjonisti

a

Informazzjoni kwalitattiva jew kwantitattiva – Format liberu

1

Emittent

2

Identifikatur uniku (eż. Identifikatur CUSIP, ISIN jew Bloomberg għal pjazzament privat)

2a

Pjazzament pubbliku jew privat

3

Il-liġi(jiet) regolatorja/i tal-istrument

3a

Rikonoxximent kuntrattwali tas-setgħat ta’ valwazzjoni negattiva u ta’ konverżjoni tal-awtoritajiet ta’ riżoluzzjoni

Trattament regolatorju

4

Trattament kurrenti li jqis, fejn applikabbli, ir-regoli tranżitorji CRR

5

Ir-regoli CRR ta’ wara t-tranżizzjoni

6

Eliġibbli għal solo/(sub)konsolidat/ solo u (sub)konsolidat

7

Tip ta’ strument (tipi li għandhom jiġu speċifikati minn kull ġurisdizzjoni)

8

Ammont rikonoxxut f’kapital regolatorju jew f’obbligazzjonijiet eliġibbli (munita f’miljuni, mid-data tar-rapportar l-aktar reċenti)

9

Ammont nominali ta’ strument

EU-9a

Prezz tal-ħruġ

EU-9b

Prezz tat-tifdija

10

Klassifikazzjoni tal-kontabilità

11

Data oriġinali tal-ħruġ

12

Perpetwu jew datat

13

Data tal-maturità oriġinali

14

Sejħa tal-emittent soġġetta għal approvazzjoni superviżorja minn qabel

15

Data tas-sejħa fakultattiva, dati tas-sejħa kontinġenti u ammont tat-tifdija

16

Dati tas-sejħa sussegwenti, jekk applikabbli

Kupuni / dividendi

17

Dividend/kupun fiss jew varjabbli

18

Rata tal-kupun u kwalunkwe indiċi relatat

19

Eżistenza ta’ dividend stopper

EU-20a

Kompletament diskrezzjonali, parzjalment diskrezzjonali jew obbligatorju (f’termini ta’ żmien)

EU-20b

Kompletament diskrezzjonali, parzjalment diskrezzjonali jew obbligatorju (f’termini ta’ ammont)

21

L-eżistenza ta’ żieda jew inċentiv ieħor ta’ tifdija

22

Mhux kumulattivi jew kumulattivi

23

Konvertibbli jew mhux konvertibbli

24

Jekk konvertibbli, skattatur(i) tal-konverżjoni

25

Jekk konvertibbli, kompletament jew parzjalment

26

Jekk konvertibbli, rata tal-konverżjoni

27

Jekk konvertibbli, konverżjoni obbligatorja jew fakultattiva

28

Jekk konvertibbli, speċifika t-tip ta’ strument konvertibbli fih

29

Jekk konvertibbli, speċifika l-emittent tal-istrument li jikkonverti fih

30

Karatteristiċi ta’ valwazzjoni negattiva

31

Jekk valwazzjoni negattiva, skattatur(i) tal-valwazzjoni negattiva

32

Jekk valwazzjoni negattiva, sħiħa jew parzjali

33

Jekk valwazzjoni negattiva, permanenti jew temporanja

34

Jekk valwazzjoni negattiva temporanja, deskrizzjoni tal-mekkaniżmu ta’ valwazzjoni pożittiva

34a

Tip ta’ subordinazzjoni (għal obbligazzjonijiet eliġibbli biss)

EU-34b

Klassifikazzjoni tal-istrument fi proċedimenti normali ta’ insolvenza

35

Il-pożizzjoni fil-ġerarkija tas-subordinazzjoni f’likwidazzjoni (speċifika t-tip ta’ strument immedjatament superjuri għall-istrument)

36

Karatteristiċi tranżizzjonali mhux konformi

37

Jekk iva, speċifika l-karatteristiċi mhux konformi

37a

Rabta mat-terminu sħiħ u l-kundizzjonijiet tal-istrument (senjaletika)

(1) Daħħal “N/A” jekk il-mistoqsija ma tkunx applikabbli