|
|
a
|
b
|
|
Bedrag
|
Bron op basis van referentienummers/ -letters van de balans in het kader van het wettelijke toepassingsgebied van de consolidatie
|
|
Tier 1-kernkapitaal (CET1): Instrumenten en reserves
|
|
1
|
Kapitaalinstrumenten en de daaraan gerelateerde agiorekeningen
|
|
h
|
|
|
waarvan: Instrumenttype 1
|
|
|
|
|
waarvan: Instrumenttype 2
|
|
|
|
|
waarvan: Instrumenttype 3
|
|
|
|
2
|
Ingehouden winsten
|
|
|
|
3
|
Gecumuleerde niet-gerealiseerde resultaten (en andere reserves)
|
|
|
|
EU-3a
|
Fondsen voor algemene bankrisico’s
|
|
|
|
4
|
Bedrag van de in artikel 484, lid 3, VKV bedoelde in aanmerking komende bestanddelen en de daaraan gerelateerde agiorekeningen die onderworpen zijn aan uitfasering van CET1
|
|
|
|
5
|
Minderheidsbelangen (bedrag dat in het geconsolideerde CET1 mag worden opgenomen)
|
|
|
|
EU-5a
|
Onafhankelijk getoetste tussentijdse resultaten na aftrek van te verwachten lasten en voorzieningen
|
|
|
|
6
|
Tier 1-kernkapitaal (CET1) vóór door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen
|
|
|
|
Tier 1-kernkapitaal (CET1): door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen
|
|
7
|
Aanvullende waardeaanpassingen (negatief bedrag)
|
|
|
|
8
|
Immateriële activa (na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen) (negatief bedrag)
|
|
a minus d
|
|
9
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
10
|
Uitgestelde belastingvorderingen die op toekomstige winstgevendheid berusten, met uitzondering van die welke voortvloeien uit tijdelijke verschillen (na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen indien aan de voorwaarden van artikel 38, lid 3, VKV is voldaan) (negatief bedrag)
|
|
|
|
11
|
Reserves voor de reële waarde in verband met winsten of verliezen op kasstroomafdekkingen van financiële instrumenten die niet tegen reële waarde zijn gewaardeerd
|
|
|
|
12
|
Negatieve bedragen die de uitkomst zijn van de berekening van de verwachte verliesposten
|
|
|
|
13
|
Toename van het aandelenkapitaal die voortvloeit uit gesecuritiseerde activa (negatief bedrag)
|
|
|
|
14
|
Tegen reële waarde gewaardeerde winsten of verliezen op verplichtingen die voortvloeien uit veranderingen in de eigen kredietwaardigheid
|
|
|
|
15
|
Activa van een op vaste toezeggingen gebaseerd pensioenfonds (negatief bedrag)
|
|
|
|
16
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van een instelling aan eigen CET1-instrumenten (negatief bedrag)
|
|
|
|
17
|
Direct, indirect en synthetisch bezit aan CET1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien deze entiteiten een wederzijdse deelneming hebben in de instelling, die bedoeld is om het eigen vermogen van de instelling kunstmatig te verhogen (negatief bedrag)
|
|
|
|
18
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van de instelling aan CET1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling geen aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (bedrag boven de 10 %-drempel en na aftrek van in aanmerking komende shortposities) (negatief bedrag)
|
|
|
|
19
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van de instelling aan CET1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling een aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (bedrag boven de 10 %-drempel en na aftrek van in aanmerking komende shortposities) (negatief bedrag)
|
|
|
|
20
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
EU-20a
|
Blootstellingsbedrag van de volgende posten die in aanmerking komen voor een risicogewicht van 1 250 %, waarbij de instelling voor het aftrekalternatief opteert
|
|
|
|
EU-20b
|
waarvan: in aanmerking komende deelnemingen buiten de financiële sector (negatief bedrag)
|
|
|
|
EU-20c
|
waarvan: securitisatieposities (negatief bedrag)
|
|
|
|
EU-20d
|
waarvan: niet-afgewikkelde transacties (negatief bedrag)
|
|
|
|
21
|
Uitgestelde belastingvorderingen die voortvloeien uit tijdelijke verschillen (bedrag boven de 10 %-drempel, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen indien aan de voorwaarden van artikel 38, lid 3, VKV is voldaan) (negatief bedrag)
|
|
|
|
22
|
Bedrag boven de 17,65 %-drempel (negatief bedrag)
|
|
|
|
23
|
waarvan: direct, indirect en synthetisch bezit van de instelling aan CET1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling een aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft
|
|
|
|
24
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
25
|
waarvan: uitgestelde belastingvorderingen die voortvloeien uit tijdelijke verschillen
|
|
|
|
EU-25a
|
Het verlies van het lopende boekjaar (negatief bedrag)
|
|
|
|
EU-25b
|
Belasting in verband met CET1-bestanddelen die te verwachten is, behalve wanneer de instelling het bedrag van de CET1-bestanddelen corrigeert voor zover deze belastingen het bedrag verlagen ten belope waarvan deze bestanddelen aangewend kunnen worden voor het dekken van risico’s of verliezen (negatief bedrag)
|
|
|
|
26
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
27
|
In aanmerking komende aftrekkingen van AT1-bestanddelen die de AT1-bestanddelen van de instelling overschrijden (negatief bedrag)
|
|
|
|
27a
|
Andere door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen
|
|
|
|
28
|
Totale door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen van tier 1-kernkapitaal (CET1)
|
|
|
|
29
|
Tier 1-kernkapitaal (CET1)
|
|
|
|
Aanvullend tier 1-kapitaal (AT1): instrumenten
|
|
30
|
Kapitaalinstrumenten en de daaraan gerelateerde agiorekeningen
|
|
i
|
|
31
|
waarvan: als eigen vermogen ingedeeld volgens de toepasselijke standaarden voor jaarrekeningen
|
|
|
|
32
|
waarvan: als verplichtingen ingedeeld volgens de toepasselijke standaarden voor jaarrekeningen
|
|
|
|
33
|
Bedrag van de in artikel 484, lid 4, VKV bedoelde in aanmerking komende bestanddelen en de daaraan gerelateerde agiorekeningen die onderworpen zijn aan uitfasering van AT1
|
|
|
|
EU-33a
|
Bedrag van de in artikel 494 bis, lid 1, VKV bedoelde in aanmerking komende bestanddelen die onderworpen zijn aan uitfasering van AT1
|
|
|
|
EU-33b
|
Bedrag van de in artikel 494 ter, lid 1, VKV bedoelde in aanmerking komende bestanddelen die onderworpen zijn aan uitfasering van AT1
|
|
|
|
34
|
Door dochterondernemingen uitgegeven en door derden aangehouden in aanmerking komend tier 1-kapitaal dat in het geconsolideerde AT1-kapitaal wordt opgenomen (inclusief niet in rij 5 opgenomen minderheidsbelangen)
|
|
|
|
35
|
waarvan: door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die aan uitfasering onderworpen zijn
|
|
|
|
36
|
Aanvullend tier 1-kapitaal (AT1) vóór door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen
|
|
|
|
Aanvullend tier 1-kapitaal (AT1): door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen
|
|
37
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van een instelling aan eigen AT1-instrumenten (negatief bedrag)
|
|
|
|
38
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van AT1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien deze entiteiten een wederzijdse deelneming hebben in de instelling, die bedoeld is om het eigen vermogen van de instelling kunstmatig te verhogen (negatief bedrag)
|
|
|
|
39
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van AT1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling geen aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (bedrag boven de 10 %-drempel en na aftrek van in aanmerking komende shortposities) (negatief bedrag)
|
|
|
|
40
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van de instelling aan AT1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling een aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (na aftrek van in aanmerking komende shortposities) (negatief bedrag)
|
|
|
|
41
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
42
|
In aanmerking komende aftrekkingen van T2-bestanddelen die de T2-bestanddelen van de instelling overschrijden (negatief bedrag)
|
|
|
|
42a
|
Andere door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen aan AT1-kapitaal
|
|
|
|
43
|
Totale door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen aan aanvullend tier 1-kapitaal (AT1)
|
|
|
|
44
|
Aanvullend tier 1-kapitaal (AT1)
|
|
|
|
45
|
Tier 1-kapitaal (T1 = CET1 + AT1)
|
|
|
|
Tier 2-kapitaal (T2): instrumenten
|
|
46
|
Kapitaalinstrumenten en de daaraan gerelateerde agiorekeningen
|
|
|
|
47
|
Bedrag van de in artikel 484, lid 5, VKV bedoelde in aanmerking komende bestanddelen en de daaraan gerelateerde agiorekeningen die onderworpen zijn aan uitfasering van T2 als beschreven in artikel 486, lid 4, VKV
|
|
|
|
EU-47a
|
Bedrag van de in artikel 494 bis, lid 2, VKV bedoelde in aanmerking komende bestanddelen die onderworpen zijn aan uitfasering van T2
|
|
|
|
EU-47b
|
Bedrag van de in artikel 494 ter, lid 2, VKV bedoelde in aanmerking komende bestanddelen die onderworpen zijn aan uitfasering van T2
|
|
|
|
48
|
Door dochterondernemingen uitgegeven en door derden aangehouden in aanmerking komende eigenvermogensinstrumenten die in het geconsolideerde T2-kapitaal worden opgenomen (inclusief niet in de rijen 5 of 34 opgenomen minderheidsbelangen en AT1-instrumenten)
|
|
|
|
49
|
waarvan: door dochterondernemingen uitgegeven instrumenten die aan uitfasering onderworpen zijn
|
|
|
|
50
|
Kredietrisicoaanpassingen
|
|
|
|
51
|
Tier 2-kapitaal (T2) vóór door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen
|
|
|
|
Tier 2-kapitaal (T2): door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen
|
|
52
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van een instelling aan eigen T2-instrumenten en achtergestelde leningen (negatief bedrag)
|
|
|
|
53
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van T2-instrumenten en achtergestelde leningen van entiteiten uit de financiële sector indien deze entiteiten een wederzijdse deelneming hebben in de instelling, die bedoeld is om het eigen vermogen van de instelling kunstmatig te verhogen (negatief bedrag)
|
|
|
|
54
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van T2-instrumenten en achtergestelde leningen van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling geen aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (bedrag boven de 10 %-drempel en na aftrek van in aanmerking komende shortposities) (negatief bedrag)
|
|
|
|
54a
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
55
|
Direct, indirect en synthetisch bezit van de instelling aan T2-instrumenten en achtergestelde leningen van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling een aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (na aftrek van in aanmerking komende shortposities) (negatief bedrag)
|
|
|
|
56
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
EU-56a
|
In aanmerking komende aftrekkingen van passivabestanddelen die de in aanmerking komende passivabestanddelen van de instelling overschrijden (negatief bedrag)
|
|
|
|
EU-56b
|
Andere door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen aan T2-kapitaal
|
|
|
|
57
|
Totale door de regelgeving voorgeschreven aanpassingen aan tier 2-kapitaal (T2)
|
|
|
|
58
|
Tier 2-kapitaal (T2)
|
|
|
|
59
|
Totaal kapitaal (TC = T1 + T2)
|
|
|
|
60
|
Totaal van de risicoposten
|
|
|
|
Kapitaalratio’s en -vereisten inclusief buffers
|
|
61
|
Tier 1-kernkapitaal
|
|
|
|
62
|
Tier 1-kapitaal
|
|
|
|
63
|
Totaal kapitaal
|
|
|
|
64
|
Totale CET1-kapitaalvereisten van de instelling
|
|
|
|
65
|
waarvan: vereiste inzake kapitaalconserveringsbuffer
|
|
|
|
66
|
waarvan: vereiste inzake contracyclische kapitaalbuffer
|
|
|
|
67
|
waarvan: vereiste inzake systeemrisicobuffer
|
|
|
|
EU-67a
|
waarvan: vereiste inzake buffer van mondiaal systeemrelevante instelling (MSI) of andere systeemrelevante instelling (ASI)
|
|
|
|
EU-67b
|
waarvan: additionele eigenvermogensvereisten om andere risico's dan het risico van buitensporige hefboomwerking te ondervangen
|
|
|
|
68
|
Tier 1-kernkapitaal (als percentage van het totaal van de risicoposten) dat beschikbaar is nadat is voldaan aan de minimumkapitaalvereisten
|
|
|
|
Nationale minima (indien verschillend van Bazel III)
|
|
69
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
70
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
71
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
Bedragen onder de drempel voor aftrek (vóór risicoweging)
|
|
72
|
Direct en indirect bezit van eigen vermogen en in aanmerking komende passiva van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling geen aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (bedrag onder de 10 %-drempel en na aftrek van in aanmerking komende shortposities)
|
|
|
|
73
|
Direct en indirect bezit van de instelling aan CET1-instrumenten van entiteiten uit de financiële sector indien de instelling een aanzienlijke deelneming in deze entiteiten heeft (bedrag onder de 17,65 %-drempel en na aftrek van in aanmerking komende shortposities)
|
|
|
|
74
|
Niet van toepassing
|
|
|
|
75
|
Uitgestelde belastingvorderingen die voortvloeien uit tijdelijke verschillen (bedrag onder de 17,65 %-drempel, na aftrek van daaraan gerelateerde belastingverplichtingen indien aan de voorwaarden van artikel 38, lid 3, VKV is voldaan)
|
|
|
|
Toepasselijke maxima voor de opname van voorzieningen in tier 2
|
|
76
|
In T2 opgenomen kredietrisicoaanpassingen met betrekking tot blootstellingen die onderworpen zijn aan de standaardbenadering (vóór de toepassing van het maximum)
|
|
|
|
77
|
Maximum voor de opname van kredietrisicoaanpassingen in T2 overeenkomstig de standaardbenadering
|
|
|
|
78
|
In T2 opgenomen kredietrisicoaanpassingen met betrekking tot blootstellingen die onderworpen zijn aan de interneratingbenadering (vóór de toepassing van het maximum)
|
|
|
|
79
|
Maximum voor de opname van kredietrisicoaanpassingen in T2 overeenkomstig de interneratingbenadering
|
|
|
|
Kapitaalinstrumenten die aan uitfaseringsregelingen onderworpen zijn (alleen van toepassing tussen 1 januari 2014 en 1 januari 2022)
|
|
80
|
Huidig maximum voor CET1-instrumenten die aan uitfaseringsregelingen onderworpen zijn
|
|
|
|
81
|
Door maximum van CET1 uitgesloten bedrag (bedrag boven maximum na aflossingen en verstrijken van looptijden)
|
|
g
|
|
82
|
Huidig maximum voor AT1-instrumenten die aan uitfaseringsregelingen onderworpen zijn
|
|
|
|
83
|
Door maximum van AT1 uitgesloten bedrag (bedrag boven maximum na aflossingen en verstrijken van looptijden)
|
|
|
|
84
|
Huidig maximum voor T2-instrumenten die aan uitfaseringsregelingen onderworpen zijn
|
|
|
|
85
|
Door maximum van T2 uitgesloten bedrag (bedrag boven maximum na aflossingen en verstrijken van looptijden)
|
|
|