|
|
a)
|
b)
|
|
Kwoty
|
Źródło w oparciu o numery/litery referencyjne bilansu skonsolidowanego w ramach regulacyjnego zakresu konsolidacji
|
|
Kapitał podstawowy Tier I: instrumenty i kapitały rezerwowe
|
|
1
|
Instrumenty kapitałowe i powiązane ażio emisyjne
|
|
h)
|
|
|
w tym: instrument typu 1
|
|
|
|
|
w tym: instrument typu 2
|
|
|
|
|
w tym: instrument typu 3
|
|
|
|
2
|
Zyski zatrzymane
|
|
|
|
3
|
Skumulowane inne całkowite dochody (i pozostałe kapitały rezerwowe)
|
|
|
|
EU-3a
|
Fundusze ogólne ryzyka bankowego
|
|
|
|
4
|
Kwota kwalifikujących się pozycji, o których mowa w art. 484 ust. 3 CRR, i powiązane ażio emisyjne przeznaczone do wycofania z kapitału podstawowego Tier I
|
|
|
|
5
|
Udziały mniejszości (kwota dopuszczona w skonsolidowanym kapitale podstawowym Tier I)
|
|
|
|
EU-5a
|
Niezależnie zweryfikowane zyski z bieżącego okresu po odliczeniu wszelkich możliwych do przewidzenia obciążeń lub dywidend
|
|
|
|
6
|
Kapitał podstawowy Tier I przed korektami regulacyjnymi
|
|
|
|
Kapitał podstawowy Tier I: korekty regulacyjne
|
|
7
|
Dodatkowe korekty wartości (kwota ujemna)
|
|
|
|
8
|
Wartości niematerialne i prawne (po odliczeniu powiązanej rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego) (kwota ujemna)
|
|
a) minus d)
|
|
9
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
10
|
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności z wyłączeniem aktywów wynikających z różnic przejściowych (po odliczeniu powiązanej rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w przypadku spełnienia warunków określonych w art. 38 ust. 3 CRR) (kwota ujemna)
|
|
|
|
11
|
Rezerwy odzwierciedlające wartość godziwą związane z zyskami lub stratami z tytułu instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne z tytułu instrumentów finansowych, które nie zostały wycenione według wartości godziwej
|
|
|
|
12
|
Kwoty ujemne będące wynikiem obliczeń kwot oczekiwanej straty
|
|
|
|
13
|
Każdy wzrost kapitału własnego z tytułu aktywów sekurytyzowanych (kwota ujemna)
|
|
|
|
14
|
Zyski lub straty z tytułu zobowiązań, wycenione według wartości godziwej, które wynikają ze zmian zdolności kredytowej instytucji
|
|
|
|
15
|
Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami (kwota ujemna)
|
|
|
|
16
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach własnych w kapitale podstawowym Tier I (kwota ujemna)
|
|
|
|
17
|
Bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli podmioty te mają z instytucją krzyżowe powiązania kapitałowe mające na celu sztuczne zawyżanie funduszy własnych instytucji (kwota ujemna)
|
|
|
|
18
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (kwota przekraczająca próg 10 % oraz po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich) (kwota ujemna)
|
|
|
|
19
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (kwota przekraczająca próg 10 % oraz po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich) (kwota ujemna)
|
|
|
|
20
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
EU-20a
|
Kwota ekspozycji następujących pozycji kwalifikujących się do wagi ryzyka równej 1 250 %, jeżeli instytucja decyduje się na wariant odliczenia
|
|
|
|
EU-20b
|
w tym: znaczne pakiety akcji poza sektorem finansowym (kwota ujemna)
|
|
|
|
EU-20c
|
w tym: pozycje sekurytyzacyjne (kwota ujemna)
|
|
|
|
EU-20d
|
w tym: dostawy instrumentów z późniejszym terminem rozliczenia (kwota ujemna)
|
|
|
|
21
|
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z różnic przejściowych (kwota przekraczająca próg 10 %, po odliczeniu powiązanej rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w przypadku spełnienia warunków określonych w art. 38 ust. 3 CRR) (kwota ujemna)
|
|
|
|
22
|
Kwota przekraczająca próg 17,65 % (kwota ujemna)
|
|
|
|
23
|
w tym: posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty
|
|
|
|
24
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
25
|
w tym: aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z różnic przejściowych
|
|
|
|
EU-25a
|
Straty za bieżący rok obrachunkowy (kwota ujemna)
|
|
|
|
EU-25b
|
Możliwe do przewidzenia obciążenia podatkowe związane z pozycjami kapitału podstawowego Tier I, z wyjątkiem przypadków, w których instytucja odpowiednio koryguje kwotę pozycji kapitału podstawowego Tier I, o ile takie obciążenia podatkowe obniżają kwotę tych pozycji, którą można maksymalnie wykorzystać w celu pokrycia ryzyka lub strat (kwota ujemna)
|
|
|
|
26
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
27
|
Kwalifikowalne odliczenia od pozycji w kapitale dodatkowym Tier I, które przekraczają wartość kapitału dodatkowego Tier I instytucji (kwota ujemna)
|
|
|
|
27a
|
Inne korekty regulacyjne
|
|
|
|
28
|
Całkowite korekty regulacyjne w kapitale podstawowym Tier I
|
|
|
|
29
|
Kapitał podstawowy Tier I
|
|
|
|
Kapitał dodatkowy Tier I: instrumenty
|
|
30
|
Instrumenty kapitałowe i powiązane ażio emisyjne
|
|
i)
|
|
31
|
w tym: zaklasyfikowane jako kapitał własny zgodnie z mającymi zastosowanie standardami rachunkowości
|
|
|
|
32
|
w tym: zaklasyfikowane jako zobowiązania zgodnie z mającymi zastosowanie standardami rachunkowości
|
|
|
|
33
|
Kwota kwalifikujących się pozycji, o których mowa w art. 484 ust. 4 CRR, i powiązane ażio emisyjne przeznaczone do wycofania z kapitału dodatkowego Tier I
|
|
|
|
EU-33a
|
Kwota kwalifikujących się pozycji, o których mowa w art. 494a ust. 1 CRR, przeznaczona do wycofania z kapitału dodatkowego Tier I
|
|
|
|
EU-33b
|
Kwota kwalifikujących się pozycji, o których mowa w art. 494b ust. 1 CRR, przeznaczona do wycofania z kapitału dodatkowego Tier I
|
|
|
|
34
|
Kwalifikujący się kapitał Tier I uwzględniony w skonsolidowanym kapitale dodatkowym Tier I (w tym udziały mniejszości nieuwzględnione w wierszu 5) wyemitowany przez jednostki zależne i będący w posiadaniu stron trzecich
|
|
|
|
35
|
w tym: przeznaczone do wycofania instrumenty wyemitowane przez jednostki zależne
|
|
|
|
36
|
Kapitał dodatkowy Tier I przed korektami regulacyjnymi
|
|
|
|
Kapitał dodatkowy Tier I: korekty regulacyjne
|
|
37
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach własnych w kapitale dodatkowym Tier I (kwota ujemna)
|
|
|
|
38
|
Bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli podmioty te mają z instytucją krzyżowe powiązania kapitałowe mające na celu sztuczne zawyżanie funduszy własnych instytucji (kwota ujemna)
|
|
|
|
39
|
Bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (kwota przekraczająca próg 10 % oraz po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich) (kwota ujemna)
|
|
|
|
40
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich) (kwota ujemna)
|
|
|
|
41
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
42
|
Kwalifikowalne odliczenia od pozycji w kapitale Tier II, które przekraczają wartość kapitału Tier II instytucji (kwota ujemna)
|
|
|
|
42a
|
Inne korekty regulacyjne w kapitale dodatkowym Tier I
|
|
|
|
43
|
Całkowite korekty regulacyjne w kapitale dodatkowym Tier I
|
|
|
|
44
|
Kapitał dodatkowy Tier I
|
|
|
|
45
|
Kapitał Tier I (kapitał podstawowy Tier I + kapitał dodatkowy Tier I)
|
|
|
|
Kapitał Tier II: instrumenty
|
|
46
|
Instrumenty kapitałowe i powiązane ażio emisyjne
|
|
|
|
47
|
Kwota kwalifikujących się pozycji, o których mowa w art. 484 ust. 5 CRR, i powiązane ażio emisyjne przeznaczone do wycofania z kapitału Tier II, zgodnie z art. 486 ust. 4 CRR
|
|
|
|
EU-47a
|
Kwota kwalifikujących się pozycji, o których mowa w art. 494a ust. 2 CRR, przeznaczona do wycofania z kapitału Tier II
|
|
|
|
EU-47b
|
Kwota kwalifikujących się pozycji, o których mowa w art. 494b ust. 2 CRR, przeznaczona do wycofania z kapitału Tier II
|
|
|
|
48
|
Kwalifikujące się instrumenty funduszy własnych uwzględnione w skonsolidowanym kapitale Tier II (w tym udziały mniejszości i instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I nieuwzględnione w wierszach 5 lub 34) wyemitowane przez jednostki zależne i będące w posiadaniu stron trzecich
|
|
|
|
49
|
w tym: przeznaczone do wycofania instrumenty wyemitowane przez jednostki zależne
|
|
|
|
50
|
Korekty z tytułu ryzyka kredytowego
|
|
|
|
51
|
Kapitał Tier II przed korektami regulacyjnymi
|
|
|
|
Kapitał Tier II: korekty regulacyjne
|
|
52
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach własnych w kapitale Tier II i pożyczki podporządkowane (kwota ujemna)
|
|
|
|
53
|
Bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II i pożyczki podporządkowane podmiotów sektora finansowego, jeżeli podmioty te mają z instytucją krzyżowe powiązania kapitałowe mające na celu sztuczne zawyżanie funduszy własnych instytucji (kwota ujemna)
|
|
|
|
54
|
Bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II i pożyczki podporządkowane podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (kwota przekraczająca próg 10 % oraz po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich) (kwota ujemna)
|
|
|
|
54a
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
55
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II i pożyczki podporządkowane podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich) (kwota ujemna)
|
|
|
|
56
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
EU-56a
|
Kwalifikowalne odliczenia od kwalifikowalnych zobowiązań, które przekraczają pozycje zobowiązań kwalifikowalnych instytucji (kwota ujemna)
|
|
|
|
EU-56b
|
Całkowite korekty regulacyjne w kapitale Tier II
|
|
|
|
57
|
Całkowite korekty regulacyjne w kapitale Tier II
|
|
|
|
58
|
Kapitał Tier II
|
|
|
|
59
|
Łączny kapitał (kapitał Tier I + kapitał Tier II)
|
|
|
|
60
|
Łączna kwota ekspozycji na ryzyko
|
|
|
|
Współczynniki i wymogi kapitałowe, w tym bufory
|
|
61
|
Kapitał podstawowy Tier I
|
|
|
|
62
|
Kapitał Tier I
|
|
|
|
63
|
Łączny kapitał
|
|
|
|
64
|
Łączne wymogi kapitałowe odnośnie do kapitału podstawowego Tier I instytucji
|
|
|
|
65
|
w tym: wymóg utrzymywania bufora zabezpieczającego
|
|
|
|
66
|
w tym: wymóg utrzymywania bufora antycyklicznego
|
|
|
|
67
|
w tym: wymóg utrzymywania bufora ryzyka systemowego
|
|
|
|
EU-67a
|
w tym: wymóg utrzymywania bufora globalnych instytucji o znaczeniu systemowym (G-SII) lub bufora innych instytucji o znaczeniu systemowym (O-SII)
|
|
|
|
EU-67b
|
w tym: dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia innych rodzajów ryzyka niż ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej
|
|
|
|
68
|
Kapitał podstawowy Tier I (wyrażony jako odsetek kwoty ekspozycji na ryzyko) dostępny po spełnieniu minimalnych wymogów kapitałowych
|
|
|
|
Minima krajowe (jeżeli różnią się od ram Bazylea III)
|
|
69
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
70
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
71
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
Kwoty poniżej progów odliczeń (przed ważeniem ryzyka)
|
|
72
|
Bezpośrednie i pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach funduszy własnych i kwalifikowalnych zobowiązaniach podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (kwota poniżej progu 10 % oraz po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich)
|
|
|
|
73
|
Posiadane przez instytucję bezpośrednie i pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty (kwota poniżej progu 17,65 % oraz po odliczeniu kwalifikowalnych pozycji krótkich)
|
|
|
|
74
|
Nie dotyczy
|
|
|
|
75
|
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z różnic przejściowych (kwota poniżej progu 17,65 %, po odliczeniu powiązanej rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w przypadku spełnienia warunków określonych w art. 38 ust. 3 CRR)
|
|
|
|
Pułapy stosowane do uwzględniania rezerw w kapitale Tier II
|
|
76
|
Korekty z tytułu ryzyka kredytowego uwzględnione w kapitale Tier II w odniesieniu do ekspozycji objętych metodą standardową (przed zastosowaniem pułapu)
|
|
|
|
77
|
Pułap uwzględniania korekt z tytułu ryzyka kredytowego w kapitale Tier II zgodnie z metodą standardową
|
|
|
|
78
|
Korekty z tytułu ryzyka kredytowego uwzględnione w kapitale Tier II w odniesieniu do ekspozycji objętych metodą wewnętrznych ratingów (przed zastosowaniem pułapu)
|
|
|
|
79
|
Pułap uwzględniania korekt z tytułu ryzyka kredytowego w kapitale Tier II zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów
|
|
|
|
Instrumenty kapitałowe będące przedmiotem ustaleń dotyczących wycofania (mających zastosowanie wyłącznie od dnia 1 stycznia 2014 r. do dnia 1 stycznia 2022 r.)
|
|
80
|
Bieżący pułap w odniesieniu do instrumentów w kapitale podstawowym Tier I będących przedmiotem ustaleń dotyczących wycofania
|
|
|
|
81
|
Kwota wyłączona z kapitału podstawowego Tier I ze względu na pułap (nadwyżka ponad pułap po upływie terminów wykupu i zapadalności)
|
|
g
|
|
82
|
Bieżący pułap w odniesieniu do instrumentów w kapitale dodatkowym Tier I będących przedmiotem ustaleń dotyczących wycofania
|
|
|
|
83
|
Kwota wyłączona z kapitału dodatkowego Tier I ze względu na pułap (nadwyżka ponad pułap po upływie terminów wykupu i zapadalności)
|
|
|
|
84
|
Bieżący pułap w odniesieniu do instrumentów w kapitale Tier II będących przedmiotem ustaleń dotyczących wycofania
|
|
|
|
85
|
Kwota wyłączona z kapitału Tier II ze względu na pułap (nadwyżka ponad pułap po upływie terminów wykupu i zapadalności)
|
|
|