period

Nepriklausomai nuo taikomo metodo, įstaigos privalo pateikti visus dokumentus, pagrindžiančius metodo pasirinkimą. Visais atvejais tai turi apimti kiekybinius vertinimus, pagrindžiančius dabartinį istorinio laikotarpio pasirinkimą ir jo tinkamumą dabartiniam portfeliui. Taip pat reikia pateikti dokumentus, susijusius su rizikos veiksnių grąžos modeliavimu.

Jei įstaigos taiko formulėmis pagrįstą metodą nepalankiausių sąlygų laikotarpiui nustatyti, susijusiuose dokumentuose būtina pateikti bent jau šią informaciją:

• i. Naudojamų rizikos veiksnių pasirinkimo pagrindimą, kai taikomas rizikos veiksniais pagrįstas metodas, jei pasirinkta mažiau rizikos veiksnių nei numatyta pagal modelį.
• ii. Supaprastinimų pagrindimas, jei istoriniam laikotarpiui nustatyti naudojamas supaprastintas VaR modelis.

Jei taikomas formulėmis pagrįstas metodas, kurio pagrindas supaprastintas VaR modelis, įstaiga taip pat turi pateikti pakankamus įrodymus, kad supaprastintas matas kryptingai užtikrina tuos pačius VaR rezultatus kaip ir pilnas VaR modelis (todėl šis matas tinkamas nustatyti patį nepalankiausią laikotarpį). Šie įrodymai taip pat turi apimti empirinę analizę.

Jei taikomas formulėmis pagrįstas metodas, kuriuo siekiama nustatyti didžiausio kintamumo laikotarpį rizikos veiksnių sistemos atžvilgiu, įstaiga turi pateikti pakankamus įrodymus, kad didelio kintamumo laikotarpis yra tinkamas pakaitinis kintamasis laikotarpiu, kuriuo VaR matas būtų aukštas/didelis, ir kad neįtraukiant koreliacijų ar kitų veiksnių, kurie atsispindėtų VaR mate, šis pakaitinis kintamasis netaptų netinkamu.

B. Nepalankiausių sąlygų laikotarpio peržiūra