4.5 Proporcingumas

Laikantis proporcingumo principo įstaigos testavimo nepalankiausiomis sąlygomis programa turėtų atitikti individualų rizikos profilį ir verslo modelį.

Rengdamos ir įgyvendindamos testavimo nepalankiausiomis sąlygomis programą įstaigos turėtų atsižvelgti į savo dydį ir organizacinę vidaus struktūrą, veiklos pobūdį, mastą ir sudėtingumą. Reikšmingos įstaigos ir sudėtingesnės įstaigos, taip pat konsoliduotu lygmeniu, turėtų įgyvendinti sudėtingesnes testavimo nepalankiausiomis sąlygomis programas, o mažos ir ne tokios sudėtingos įstaigos ir grupės (konsoliduotu lygmeniu) gali įgyvendinti paprastesnes testavimo nepalankiausiomis sąlygomis programas.

Siekdamos taikyti proporcingumo principą ir užtikrinti tinkamą reikalavimų įgyvendinimą, įstaigos ir kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į šiuos kriterijus:

• a) bendrą įstaigos ir į prudencinį konsolidavimą įtrauktų patronuojamųjų įmonių balanso dydį arba turimo turto kiekį;
• b) įstaigos geografines veiklos sritis ir veiklos kiekvienoje jurisdikcijoje mastą;
• c) teisinę formą ir tai, ar įstaiga priklauso grupei ir, jei taip, grupės proporcingumo vertinimą;
• d) ar įstaiga įtraukta į biržos prekybos sąrašus ar ne;
• e) ar įstaigai leidžiama naudoti vidaus modelius kapitalo reikalavimams matuoti (pvz., vidaus reitingais pagrįstą (IRB) metodą) ar ne;
• f) veiklos, kurią leista vykdyti, ir paslaugų, kurias leista teikti, pobūdį (pvz. paskolos ir indėliai, investicinė bankininkystė);
• g) pagrindinės veiklos modelį ir strategiją, verslo veiklos pobūdį ir sudėtingumą ir organizacinę struktūrą;
• h) įstaigos rizikos strategiją, norimą prisiimti riziką ir faktinį rizikos profilį, taip pat atsižvelgdamos į kasmetinio kapitalo pakankamumo vertinimo rezultatus;
• i) įstaigos nuosavybės ir finansavimo struktūrą;
• j) klientų tipą (pvz., mažmeninės prekybos įmonės, bendrovės, institucijos, mažosios įmonės, viešosios įstaigos) ir produktų ar sutarčių sudėtingumą;
• k) užsakomuosius procesus, paslaugas ir veiklą ir jų platinimo kanalus;
• l) turimas informacinių technologijų sistemas, įskaitant IT tęstinumo sistemas ir užsakomųjų paslaugų priemones šioje srityje, pvz., debesijos kompiuterijos paslaugas.