4.5 Arányosság

Az arányosság elvével összhangban az intézmény stresszteszt programjának összeegyeztethetőnek kell lennie az egyedi kockázati profi llal és üzleti modellel.

Egy stresszteszt program végrehajtása során az intézményeknek figyelembe kell venniük a méretüket, belső szervezetüket, valamint tevékenységeik összetettségét. A jelentős és összetettebb intézményeknek – konszolidált szinten is – kifinomultabb stresszteszt programokkal kell rendelkezniük, míg a kis és kevésbé összetett intézmények és csoportok (konszolidált szinten) egyszerűbb stresszteszt programokat is végrehajthatnak.

Az arányosság elvének alkalmazása céljából és a követelménye k megfelelő végrehajtásának biztosítása érdekében az intézményeknek és az illetékes hatóságoknak az alábbi kritériumokat kell figyelembe venniük:

• a) az intézménynek vagy a prudenciális konszolidáció körébe tartozó leányvállalatainak a mérlegfőösszege vagy eszközeinek mennyisége tekintetében megállapított méretét;
• b) az intézmény földrajzi jelenlétét, valamint tevékenységeinek nagyságrendjét minden egyes joghatóságra vonatkozóan;
• c) az intézmény jogi formáját és azt, hogy az intézmény egy csoport része-e, és amennyiben igen, a csoportra vonatkozó arányossági értékelést;
• d) azt, hogy az intézmény tőzsdén jegyzett -e vagy sem;
• e) azt, hogy az intézmény használhat-e belső modelleket a tőkekövetelmények mérésére (pl. a belső minősítésen alapuló (IRB) módszer);
• f) az engedélyezett tevékenységek és szolgáltatások típusa (például kölcsönök és letétek, befektetési banki tevékenység);
• g) az alapul szolgáló üzleti modellt és stratégiát, az üzleti tevékenység jellegét és összetettségét valamint a szervezeti felépítést;
• h) az intézmény kockázati stratégiáját, kockázati étvágyát és tényleges kockázati profilját, egyszersmind figyelembe véve az éves tőkemegfelelés értékelésének eredmé nyét;
• i) az intézmény tulajdonosi és finanszírozási struktúráját;
• j) ügyfelek jellegét (pl. lakossági, vállalati, intézményi, kisvállalkozások, közintézmény, valamint a termékek vagy szerződések összetettségét;
• k) a kiszervezett folyamatokat, szolgáltatásokat és tevékenységeket, valamint azok értékesítési csatornáit;
• l) a meglévő információtechnológiai (IT) rendszereket, beleértve a folyamatos informatikai rendszereket és a kiszervezési megállapodásokat e területen.