4.5 Proporcionalita

V súlade so zásadou proporcionality by program stresového testovania inštitúcie mal byť v súlade s jej vlastným individuálnym rizikovým profilom a obchodným modelom.

Inštitúcie by pri príprave a implementácii programu stresového testovania mali zohľadňovať svoju veľkosť a vnútornú organizáciu, ako aj povahu, rozsah a zložitosť svojich činností. Významné inštitúcie a zložitejšie inštitúcie vrátane inštitúcií na konsolidovanej úrovni, by mali mať komplexnejšie programy stresového testovania, zatiaľ čo malé a menej zložité inštitúcie a skupiny (konsolidovaná úroveň) môžu implementovať jednoduchšie programy stresového testovania.

Na účely uplatňovania zásady proporcionality a s cieľom zabezpečiť primeranú implementáciu požiadaviek by inštitúcie a príslušné orgány mali zohľadňovať tieto kritériá:

• a) veľkosť z hľadiska celkovej súvahy alebo množstva aktív, ktoré sú v držbe inštitúcie alebo jej dcérskych spoločností v rozsahu prudenciálnej konsolidácie;
• b) geografická prítomnosť inštitúcie a veľkosť operácií v každej jurisdikcii;
• c) právna forma vrátane toho, či je inštitúcia súčasťou skupiny, a ak je, posúdenie proporcionality vykonané pre skupinu;
• d) či je inštitúcia kótovaná;
• e) či inštitúcia je alebo nie je oprávnená používať vnútorné modely na meranie kapitálových požiadaviek [napríklad prístup na základe interných ratingov (IRB)];
• f) typ povolenej činnosti a služieb (napr. úvery a vklady, investičné bankovníctvo);
• g) základný obchodný model a stratégia, povaha a zložitosť podnikateľských činností a organizačná štruktúra;
• h) s tratégia v oblasti rizík, ochota podstupovať riziká a aktuálny rizikový profil inštitúcie, pričom sa zohľadní aj výsledok výročného posúdenia kapitálovej primeranosti;
• i) štruktúra vlastníctva a štruktúra financovania inštitúcie;
• j) typ klientov (napríklad retailoví, podniky, inštitúcie, malé podniky, verejné subjekty) a zložitosť produktov alebo zmlúv;
• k) externe zabezpečované procesy, služby, činnosti a ich distribučné kanály;
• l) existujúce systémy informačných technológií vrátane systémov IT na zabezpečenie kontinuity a dohody o vonkajšom zabezpečovaní činností v tejto oblasti, napr. cloud computing.