4.5 Proporcionalitāte

Saskaņā ar proporcionalitātes principu iestādes spriedzes testu programmai būtu jāsaskan ar tās individuālo riska profilu un uzņēmējdarbības modeli.

Izstrādājot un ieviešot spriedzes testu programmu, iestādēm būtu jāņem vērā to lielums un iekšējā organizācija, kā arī darbības raksturs, mērogs un sarežģītība. Nozīmīgām iestādēm un iestādēm, kurām ir sarežģīta struktūra, tostarp konsolidētā līmenī, spriedzes testu programmām vajadzētu būt izsmalcinātākām, savukārt mazas un ne tiks sarežģītas iestādes un grupas (konsolidētā līmenī) var ieviest vienkāršākas spriedzes testu programmas.

Lai piemērotu proporcionalitātes principu un nodrošinātu prasību pienācīgu īstenošanu, iestādēm un kompetentajām iestādēm būtu jāņem vērā šādi kritēriji:

• a) lielums attiecībā uz iestādes un tās meitasuzņēmumu kopējo bilanci vai aktīvu daudzumu prudenciālās konsolidācijas jomā;
• b) iestādes ģeogrāfiskā klātbūtne un darbības apmērs katrā jurisdikcijā;
• c) iestādes juridiskā forma, kā arī, vai iestāde ietilpst kādā grupā un, ja ietilpst, grupas proporcionalitātes novērtējums;
• d) vai iestāde ir iekļauta biržas sarakstā;
• e) vai iestādei ir atļauts izmantot iekšējus modeļus kapitāla prasību izmērīšanai (piem., uz iekšējiem reitingiem balstītu ( IRB ) pieeju);
• f) atļauto darbību un pakalpojumu veids (piem., aizdevumi un noguldījumi, investīciju banka);
• g) pamatdarbības modelis un stratēģija; uzņēmējdarbības raksturs un sarežģītība un iestādes organizatoriskā struktūra;
• h) iestādes riska stratēģija, vēlme uzņemties risku un faktiskais riska profils, ņemot vērā arī kapitāla pietiekamības gada novērtējuma rezultātu;
• i) iestādes īpašumtiesību struktūra un finanšu struktūra;
• j) klientu tips (piem., privātie, korporatīvie vai institucionālie klienti, mazie uzņēmumi un valsts iestādes) un produktu vai līgumu sarežģītība;
• k) ārpakalpojumiem nodoti procesi, pakalpojumi un darbības un to izplatīšanas kanāli;
• l) esošās informācijas tehnoloģijas sistēmas, tostarp IT nepārtrauktības sistēmas un ārpakalpojumu nolīgumi šajā jomā, piem., mākoņdatošana.