4.5 Пропорционалност

В съответствие с принципа на пропорционалност програмата за стрес тестване на институцията следва да бъде съгласувана с индивидуалния й рисков профил и бизнес модел.

Когато разработват и прилагат програмата за стрес тестване, институциите следва да вземат предвид своя размер и вътрешна организация, както и естеството, мащаба и сложността на своите дейности. Значимите институции и по - сложните институции, включително на консолидирано ниво, следва да имат по - усложнени програми за стрес тестване, а малките и не толкова сложни институции и групи (консолидирано ниво) могат да прилагат по - опростени програми за стрес тестване.

За целите на прилагането на принципа на пропорционалност и с цел да се осигури подходящо прилагане на изискванията, институциите и компетентните органи следва да вземат предвид следните критерии:

• а) размерът, изразен чрез общия счетоводен баланс на институцията или количеството на активите, държани от институцията или нейните дъщерни предприятия в обхвата на пруденциалната консолидация;
• б) географското присъствие на институцията и размера на нейните операции в рамките на всяка юрисдикция;
• в) правната форма и дали институцията е част от група, и ако отговорът е положителен, оценката на пропорционалността, извършена за групата;
• г) дали институцията е допусната до търговия на регулиран пазар;
• д) дали институцията има разрешение да използва вътрешни модели за измерване на капиталовите изисквания (напр. вътрешнорейтингов подход);
• е) вид на разрешената дейност и услуги (например заеми и депозити, инвестиционно банкиране);
• ж) основният бизнес модел и стратегията, естеството и сложността на бизнес дейностите и организационната структура на институцията;
• з) стратегията по отношение за риска, рисковия апетит и действителния рисков профил на институцията, като се вземе предвид също така резултата от годишната оценка на капиталовата адекватност;
• и) структурата на собствеността и структурата на финансиране на институцията;
• й) видът клиенти (напр. на дребно, корпоративни, институционални, малки предприятия, публични субекти) и сложността на продуктите или договорите;
• к) възложените на външни изпълнители процеси, услуги и дейности и техните дистрибуторски канали;
• л) съществуващите системи за информационни технологии, включително ИТ системи за непрекъсваемост на дейността и договорености за възлагане на външни изпълнители в областта, напр. информационни решения в облак.