4.5 Proporcionalita

V souladu se zásadou proporcionality by měl být program zátěžového testování instituce v souladu s jejím individuálním rizikovým profilem a obchodním modelem.

Při vytváření a provádění programu zátěžového testování by instituce měly zohledňovat svoji velikost a vnitřní organizaci a povahu, rozsah a složitost svých činností. Významné instituce a komplexnější instituce, včetně institucí na konsolidované úrovni, by měly mít sofistikovanější programy zátěžového testování, zatímco malé a méně složité instituce a skupiny (konsolidovaná úroveň) mohou provádět jednodušší programy zátěžového testování.

Za účelem uplatňování zásady proporcionality a s cílem zajistit přiměřenou implementaci požadavků by instituce a příslušné orgány měly brát v potaz následující kritéria:

• a) velikost z hlediska bilanční sumy nebo množství aktiv držených institucemi nebo jejich dceřinými podniky v rámci obezřetnostní konsolidace;
• b) geografickou přítomnost instituce a rozsah jejích operací v každé jurisdikci;
• c) právní formu a skutečnost, zda je instituce součástí skupiny, a pokud ano, vyhodnoti t aplikaci principu proporcionality na úrovni skupiny;
• d) zda se jedná o instituci obchodovanou na burze;
• e) zda je instituce oprávněna používat interní modely ke stanovování kapitálových požadavků (např. přístup založený na interním ratingu);
• f) rozsah povolených činnosti a služeb (např. půjčky a vklady, investiční bankovnictví);
• g) základní obchodní model a strategie, povaha a složitost obchodní činnosti a organizační struktura;
• h) strategie řízení rizik, ochota podstupovat riziko a momentální rizikový profil instituce, rovněž s ohledem na výsledek ročního vyhodnocení kapitálové přiměřenosti;
• i) vlastnickou strukturu a strukturu financování instituce;
• j) druh klientů (např. retailoví, korporátní, institucionální, malé podniky, veřejné subjekty) a složitost produktů nebo smluv;
• k) externě zajištěné procesy, služby a činnosti a jejich distribuční kanály;
• l) stávající systémy informačních technologií, včetně zajištění kontinuity jejich provozu a využívání outsourcingu v této oblasti, např. služby typu cloud computing.