4.5 Sorazmernost

V skladu z načelom sorazmernosti bi moral biti program stresnega testiranja za institucije skladen s posameznim profilom tveganja in poslovnim modelom.

Institucije bi morale pri pripravi in izvajanju programa stresnega testiranja upoštevati svojo velikost in notranjo organizacijo ter značaj, obseg in kompleksnost svojih dejavnosti. Pomembne in bolj kompleksne institucije, tudi na konsolidirani ravni, bi m orale imeti bolj izpopolnjene programe stresnega testiranja, medtem ko lahko majhne in manj kompleksne institucije in skupine (konsolidirana raven) izvajajo enostavnejše programe stresnega testiranja.

Zaradi uporabe načela sorazmernosti in za zagotovitev ustreznega izvajanja vseh zahtev morajo institucije in pristojni organi upoštevati naslednja merila:

• a) velikost z vidika bilančne vsote ali količine sredstev v lasti institucije ali njenih podrejenih družb v okviru bonitetne konsolidacije;
• b) geografska priso tnost institucije in obseg dejavnosti v posamezni državi;
• c) pravna oblika, vključno s tem, ali je institucija del skupine, in če je, ocena sorazmernosti, ki se izvede za skupino;
• d) ali institucija kotira na borzi ali ne;
• e) ali je institucija pooblaščena za up orabo notranjih modelov za merjenje kapitalskih zahtev (npr. pristop na podlagi notranjih bonitetnih ocen [IRB]);
• f) vrsta odobrene dejavnosti in storitev (npr. posojila in vloge, naložbeno bančništvo);
• g) osnovni poslovni model in strategija, značaj in komple ksnost poslovnih dejavnosti ter organizacijska struktura;
• h) strategija upravljanja tveganj, nagnjenost k prevzemanju tveganja in dejanski profil tveganosti institucije, ob hkratnem upoštevanju rezultatov letnega ocenjevanja kapitalske ustreznosti;
• i) struktura lastništva in financiranja institucije;
• j) vrsta strank (npr. prebivalstvo, podjetja, institucije, mala podjetja, javni subjekt) in kompleksnost produktov ali pogodb;
• k) postopki, storitve in dejavnosti, zaupane zunanjim izvajalcem, in njihove distribucijske poti;
• l) obstoječi sistemi informacijske tehnologije, vključno s sistemi za neprekinjeno delovanje informacijske tehnologije in dogovori o zunanjem izvajanju s tega področja, npr. računalništvo v oblaku.