4.5 Suhteellisuus

Suhteellisuusperiaatteen mukaisesti laitoksen stressitestausohjelman olisi oltava yhdenmukainen sen oman riskiprofiilin ja liiketoimintamallin kanssa.

Laitosten tulisi stressitestiohjelmaa kehittäessään ja toteuttaessaan ottaa huomioon kokonsa ja sisäinen organisaationsa sekä toimintansa luonne, laajuus ja monimuotoisuus. Merkittävillä laitoksilla ja rakenteeltaan monimutkaisemmilla laitoksilla, mukaan lukien konsolidoitu taso, tulisi olla kehittyneempiä stressitestausohjelmia, kun taas pienemmillä ja rakenteeltaan vähemmän monimutkaisilla laitoksilla ja konserneilla (konsolidoitu taso) voi olla yksinkertaisempia stressitestausohjelmia.

Suhteellisuusperiaatteen soveltamiseksi ja vaatimusten täyttämiseksi asianmukaisesti laitosten ja toimivaltaisten viranomaisten olisi otettava huomioon seuraavat kriteerit:

• a) laitoksen koko tarkasteltuna laitoksen ja sen varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin kattamien tytäryhtiöiden yhteenlaskettuna taseena tai niiden hallussa olevien varojen määränä
• b) laitoksen maantieteellinen läsnäolo ja sen toimintojen laajuus kullakin lainkäyttöalueella
• c) laitoksen oikeudellinen muoto ja se, onko laitos osa konsernia ja jos on, konsernin osalta tehty suhteellisuusarviointi
• d) tieto siitä, onko laitos listautunut
• e) tieto siitä, onko laitoksella lupa käyttää sisäisiä malleja pääomavaatimusten mittaamiseen (esim. sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRB))
• f) toimiluvan alaisten toimintojen ja palvelujen luonne (esim. lainat ja talletukset, sijoituspankkitoiminta)
• g) perustana oleva liiketoimintamalli ja -strategia, liiketoimien luonne ja monimuotoisuus sekä organisaatiorakenne
• h) laitoksen riskistrategia, riskinottohalu ja senhetkinen riskiprofiili vakavaraisuuden hallinnan vuotuisen arvioinnin tulokset huomioon ottaen
• i) laitoksen omistusrakenne ja rahoitusrakenne
• j) asiakastyypit (esim. vähittäismyynti, yritykset, institutionaaliset tahot, pienyritykset, julkisyhteisöt) ja tuotteiden tai sopimusten monimutkaisuus
• k) ulkoistetut menettelyt, palvelut ja toiminnot sekä niiden jakelukanavat
• l) käytössä olevat tietotekniset järjestelmät, mukaan lukien tietotekniset jatkuvuusjärjestelmät ja kyseisen alueen ulkoistamisjärjestelyt, esim. pilvipalvelut.