5.3 Komitetų procesai

Komitetai turėtų reguliariai atsiskaityti priežiūros funkciją vykdančiam valdymo organui.

Komitetai turėtų atitinkamai sąveikauti vienas su kitu. Nepažeidžiant 51 punkto, tokia sąveika galėtų vykti dalyvaujant vienas kito veikloje, suteikiant galimybę komiteto pirmininkui ar nariui būti ir kito komiteto nariu.

Komitetų nariai turėtų vesti atviras ir kritiškas diskusijas ir per jas konstruktyviai aptarti skirtingas nuomones.

Komitetai turėtų dokumentais įforminti komitetų posėdžių darbotvarkes ir pagrindinius rezultatus bei išvadas.

Rizikos komitetas (jei toks komitetas yra įsteigtas) turėtų bent:

• a. turėti prieigą prie visos svarbios informacijos ir duomenų, būtinų jo funkcijoms atlikti, įskaitant informaciją ir duomenis, gautus iš atitinkamų įmonės ir kontrolės funkcijų vykdytojų (pvz., teisės, finansų, žmogiškųjų išteklių, IT, vidaus audito, rizikos, atitikties užtikrinimo, įskaitant informaciją apie kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu reikalavimų laikymąsi ir apibendrintą informaciją apie pranešimus dėl įtartinų sandorių bei pinigų plovimo ir teroristų finansavimo rizikos veiksnių);
• b. reguliariai gauti ataskaitas, ad hoc informaciją, pranešimus ir nuomones iš vidaus kontrolės funkcijų vadovų apie esamą investicinės įmonės rizikos profilį, rizikos kultūrą ir rizikos ribas, taip pat apie visus reikšmingus pažeidimus¹⁶ , kurie galėjo būti padaryti, išsamią informaciją apie taisomąsias priemones, kurių imtasi, turėtų būti imamasi arba siūloma imtis tiems pažeidimams ištaisyti, ir rekomendacijas dėl tokių priemonių; reguliariai peržiūrėti jam teiktinos informacijos apie riziką turinį, formą ir dažnumą bei priimti su tuo susijusius sprendimus;
• c. prireikus užtikrinti tinkamą vidaus kontrolės funkcijų ir kitų svarbių funkcijų (žmogiškųjų išteklių, teisės, finansų) vykdytojų dalyvavimą pagal atitinkamas jų kompetencijos sritis ir (arba) kreiptis patarimo į išorės ekspertus.

¹⁶ Dėl šiurkščių pažeidimų kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu srityje taip pat žr. gaires, kurios turi būti parengtos pagal Direktyvos 2013/36/ES 117 straipsnio 6 dalį ir kuriose bus patikslintas šio straipsnio 5 dalyje nurodytų institucijų bendradarbiavimo ir keitimosi informacija būdas, visų pirma kiek tai susiję su tarpvalstybinėmis grupėmis ir su šiurkščių kovos su pinigų plovimu taisyklių pažeidimų nustatymu.