5.3 Postupy výborov

Výbory majú pravidelne podávať správy riadiacemu orgánu vo funkcii dohľadu.

Výbory majú podľa potreby navzájom spolupracovať. Bez toho, aby bol dotknutý odsek 51, by takáto spolupráca mala mať formu vzájomnej účasti, aby tak predseda alebo člen výboru mohol byť aj členom iného výboru.

Členovia výborov sa majú zapojiť do otvorených a kritických diskusií, počas ktorých sa konštruktívne diskutuje o nesúhlasných názoroch.

Výbory majú dokumentovať programy schôdzí výborov a ich hlavné výsledky a závery.

Výbor pre riziká má prinajmenšom:

• a. mať prístup ku všetkým podstatným informáciám a údajom potrebným na plnenie svojej úlohy vrátane informácií a údajov z príslušných podnikových a kontrolných funkcií (napr. právne, finančné funkcie, ľudské zdroje, IT, vnútorný audit, riziká a dodržiavanie súladu vrátane informácií o dodržiavaní predpisov v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí/financovaniu terorizmu a súhrnných informácií o správach
• o podozrivých transakciách a rizikových faktoroch v oblasti prania špinavých peňazí/financovania terorizmu);
• b. dostávať pravidelné správy, ad hoc informácie, oznámenia a stanoviská vedúcich funkcií vnútornej kontroly, ktoré sa týkajú súčasného rizikového profilu investičnej spoločnosti, jej kultúry riadenia rizík a jej rizikových limitov, ako aj akýchkoľvek závažných porušení¹⁶ , ku ktorým mohlo dôjsť, s podrobnými informáciami o prijatých nápravných opatreniach a odporúčaniami na nápravné opatrenia, ktoré sa majú prijať alebo navrhnúť na ich riešenie; pravidelne hodnotiť obsah, formát a frekvenciu informácií o rizikách, ktoré sa mu majú oznamovať, a rozhodovať o nich; a
• c. ak je to potrebné, zabezpečiť riadne zapojenie funkcií vnútornej kontroly a iných príslušných funkcií (ľudské zdroje, právne a finančné) v rámci ich odborných oblastí a/alebo vyhľadať externé odborné poradenstvo.

¹⁶ Pokiaľ ide o vážne porušenia v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí/financovaniu terorizmu, pozri aj usmernenia, ktoré sa majú vydať podľa článku 117 ods. 6 smernice 2013/36/EÚ a ktoré určujú spôsob spolupráce a výmeny informácií medzi orgánmi uvedenými v odseku 5 tohto článku, najmä v súvislosti s cezhraničnými skupinami a v kontexte identifikácie závažných porušení pravidiel v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí.