8 Rizikos kultūra

Patikima, išsami ir nuosekli rizikos kultūra turėtų būti vienas iš pagrindinių investicinių įmonių veiksmingo rizikos valdymo elementų ir turėtų įgalinti investicines įmones priimti patikimus ir informacija pagrįstus sprendimus.

Investicinės įmonės, atsižvelgdamos į investicinės įmonės pajėgumą prisiimti riziką ir jos norimą prisiimti riziką, turėtų plėtoti integruotą visos investicinės įmonės rizikos kultūrą, kurios pagrindą sudarytų visapusiškas investicinės įmonės patiriamos rizikos, įskaitant riziką klientams, rinkai, pačiai investicinei įmonei, taip pat įskaitant likvidumo riziką, ypač riziką, kuri gali padaryti reikšmingą poveikį turimų nuosavų lėšų dydžiui ir valdymui arba dėl kurios šios nuosavos lėšos gali sumažėti, suvokimas ir holistinis vaizdas.

Investicinės įmonės turėtų plėtoti rizikos kultūrą pasitelkdamos politikos priemones, komunikaciją ir darbuotojų mokymą apie investicinės įmonės veiklą, strategiją ir rizikos profilį ir turėtų pritaikyti komunikaciją ir darbuotojų mokymą pagal darbuotojų atsakomybę rizikos prisiėmimo ir rizikos valdymo srityse.

Darbuotojai turėtų visapusiškai suvokti savo atsakomybę dėl rizikos valdymo. Rizikos valdymu turėtų užsiimti ne tik rizikos specialistai arba vidaus kontrolės funkcijų vykdytojai. Už kasdienį rizikos valdymą pagal investicinės įmonės politiką, procedūras ir kontrolės priemones, atsižvelgiant į investicinės įmonės norimą prisiimti riziką ir jos pajėgumą prisiimti riziką, pirmiausia yra atsakingi veiklos padaliniai, prižiūrimi valdymo organo.

Tvirta rizikos kultūra turėtų apimti šiuos aspektus (bet nebūtinai tik juos):

• a. Principas iš viršaus į apačią. Valdymo organas turėtų būti atsakingas už pagrindinių investicinės įmonės vertybių ir lūkesčių nustatymą ir skleidimą. Jo narių elgesys turėtų atspindėti šias vertybes. Investicinių įmonių vadovybė, įskaitant pagrindines funkcijas atliekančius asmenis, turėtų padėti įmonės viduje skleisti informaciją darbuotojams apie pagrindines vertybes ir lūkesčius. Darbuotojai savo veikloje turėtų laikytis visų taikomų įstatymų ir kitų teisės aktų ir skubiai pranešti aukštesniam lygmeniui apie pastebėtą reikalavimų nesilaikymą investicinėje įmonėje arba už jos ribų (pvz., kompetentingai institucijai pagal informavimo apie pažeidimus tvarką). Valdymo organas turėtų nuolat skatinti, stebėti ir vertinti investicinės įmonės rizikos kultūrą, svarstyti rizikos kultūros poveikį investicinės įmonės finansiniam stabilumui, rizikos profiliui ir patikimam valdymui, o prireikus įgyvendinti pakeitimus.
• b. Atskaitomybė. Atitinkami visų lygmenų darbuotojai turėtų žinoti ir suprasti pagrindines investicinės įmonės vertybes ir, kiek tai būtina jų pareigoms vykdyti, investicinės įmonės norimą prisiimti riziką ir jos pajėgumą prisiimti riziką. Jie turėtų gebėti eiti savo pareigas ir suvokti, kad bus laikomi atsakingais už savo veiksmus, susijusius su investicinės įmonės elgesiu prisiimant riziką.
• c. Veiksmingas bendravimas ir kritinis mąstymas. Patikima rizikos kultūra turėtų skatinti atviro bendravimo ir veiksmingo kritinio mąstymo aplinką, kai visoje organizacijoje sprendimų priėmimo procesais būtų skatinama reikšti kuo įvairesnę nuomonę, sudaromos galimybės išbandyti esamą praktiką, skatinamas darbuotojų konstruktyvus kritinis požiūris ir kuriama atviro ir konstruktyvaus dalyvavimo aplinka.
• d. Paskatos. Tinkamos paskatos turėtų atlikti svarbų vaidmenį siekiant užtikrinti, kad rizikos prisiėmimo elgsena atitiktų investicinės įmonės rizikos profilį ir ilgalaikius interesus¹⁹ .

¹⁹ Taip pat žr. EBI gaires dėl patikimos atlygio politikos pagal Direktyvą (ES) 2034/2019.