67. Nors valdymo organui arba jo deleguotiems asmenims bus rengiamos skirtingų rūšių ataskaitos …

Nors valdymo organui arba jo deleguotiems asmenims bus rengiamos skirtingų rūšių ataskaitos priklausomai nuo įstaigos portfelio sudėties, remiantis 65 ir 66 punktais į jas reikėtų įtraukti:

• (a) įstaigos bendrų IRRBB pozicijų santraukas, įskaitant informaciją apie spragos riziką, bazinę riziką ir pasirinkimo sandorių riziką. Reikėtų nurodyti ir paaiškinti turtą, įsipareigojimus, grynųjų pinigų srautus ir strategijas, kurios lemia IRRBB lygį ir kryptį;
• (b) ataskaitas, iš kurių matyti įstaigos politikos ir limitų laikymasis;
• (c) pagrindines modeliavimo prielaidas ir parametrus, kaip antai neterminuotųjų indėlių (NI), išankstinių mokėjimų pagal fiksuotųjų palūkanų normų paskolas, išankstinio terminuotųjų indėlių atsiėmimo, įsipareigojimų panaudojimo, valiutų agregavimo ir komercinių maržų tvarkymo charakteristikas;
• (d) išsamius duomenis apie modeliavimo prielaidų, susijusių su IRRBB matais, poveikį, įskaitant prielaidų pokyčius esant įvairiems palūkanų normos scenarijams;
• (e) išsamius duomenis apie palūkanų normų išvestinių finansinių priemonių poveikį IRRBB matams;
• (f) išsamius duomenis apie sąžiningos vertės priemonių, įskaitant 3 lygio turtą ir įsipareigojimus, poveikį IRRBB matams.
• (g) 4.3.4 skirsnyje nurodyto testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, 4.3.3 skirsnyje nurodytų sukrėtimų, Direktyvos 2013/36/ES 98 straipsnio 5 dalyje nurodytų priežiūrinio išskirčių testų ir jautrumo pagrindinėms prielaidoms ir parametrams vertinimo rezultatus ir
• (h) IRRBB politikos ir procedūrų ir matavimo sistemų pakankamumo peržiūros santraukas, įskaitant visus vidaus ir išorės arba kitų lygiaverčių išorės šalių (kaip antai konsultantų) nustatytus faktus.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/