Darbības atjaunošanas plāna rādītāju kategorijas

Iestādēm darbības atjaunošanas plānā jāiekļauj vismaz šādas obligātās darbības atjaunošanas plāna rādītāju kategorijas, kas ir izskaidrotas tālāk šajās pamatnostādnēs:

• a. kapitāla rādītāji;
• b. likviditātes rādītāji;
• c. rentabilitātes rādītāji;
• d. aktīvu kvalitātes rādītāji.

Iestādēm darbības atjaunošanas plānā ir jāiekļauj divas darbības atjaunošanas plāna rādītāju kategorijas, kas ir izskaidrotas tālāk šajās pamatnostādnēs, ja vien tās nesniedz kompetentajām iestādēm pietiekamu pamatojumu par to, ka šādas kategorijas nav attiecināmas uz iestādes juridisko struktūru, riska profilu, lielumu un/vai sarežģītību (t. i. atspēkojamu pieņēmumu):

• a. tirgus rādītāji;
• b. makroekonomiskie rādītāji.

Iestādēm ir jāiekļauj šo pamatnostādņu II pielikuma kategoriju sarakstā sniegtie īpašie darbības atjaunošanas plāna rādītāji, ja vien tās nesniedz kompetentajām iestādēm pietiekamu pamatojumu par to, ka šādi īpašie rādītāji nav attiecināmi uz iestādes juridisko struktūru, riska profilu, lielumu un/vai sarežģītību vai ka tos nevar piemērot tirgus, kurā iestāde darbojas, īpatnību dēļ (t. i. atspēkojamu pieņēmumu).

Ja iestāde atspēko 23. punktā izklāstīto pieņēmumu attiecībā uz kādu no II pielikumā norādītajiem rādītājiem, tai pēc iespējas tas jāaizstāj ar citu šai iestādei atbilstošāku rādītāju no tās pašas kategorijas. Ja nav iespējams aizstāt katru rādītāju no II pielikuma, iestādēm darbības atjaunošanas plānā jāiekļauj vismaz viens rādītājs no katras 21. punktā norādītās kategorijas.

Iestādēm nav jāierobežo rādītāju kopums līdz II pielikumā noteiktajam minimumam un jāapsver citu rādītāju iekļaušana, ievērojot šajās pamatnostādnēs izklāstītos principus un sniegto kategoriju aprakstu. Šajā nolūkā III pielikumā ir ietverts neizsmeļošs saraksts ar papildu darbības atjaunošanas plāna rādītāju piemēriem, kas iedalīti kategorijās.

Darbības atjaunošanas plāna rādītāju sistēmai ir:

• a. jāatbilst iestādes biznesa modelim un stratēģijai un jābūt piemērotai tās riska profilam. Tajā ir jāidentificē galvenie apdraudējumi, kas, visticamāk, ietekmē iestādes finansiālo stāvokli;
• b. jāatbilst katras iestādes juridiskajai struktūrai, lielumam un sarežģītībai. Jo īpaši rādītāju skaitam jābūt pietiekamam, lai brīdinātu iestādi par dažādu jomu pasliktināšanos. Tajā pašā laikā šim rādītāju skaitam jābūt mērķtiecīgam un iestādēm tas ir attiecīgi jāpārvalda.
• c. jābūt saskaņotai ar kopējo riska pārvaldības sistēmu un ar pastāvošajiem likviditātes vai kapitāla ārkārtas rīcības plāna rādītājiem un darbības nepārtrauktības plāna rādītājiem;
• d. jānodrošina regulāra uzraudzība un jābūt integrētai iestādes pārvaldībā, kā arī eskalācijas un lēmumu pieņemšanas procedūrās; un
• e. jāiekļauj uz nākotni vērsti rādītāji.