4. Proporcionālas riska darījumu ar privātpersonām vai MVU diversifikācijas metodes

Regulas (ES) Nr. 575/2013 123. panta 1. punkta c) apakšpunkta piemērošanas kontekstā jāuzskata, ka riska darījums ir viens no ievērojama skaita riska darījumiem ar līdzīgām iezīmēm un tādēļ ar šādiem riska darījumiem saistītie riski ir būtiski samazināti, ja tas pieder pietiekami diversificēta m portfelim saskaņā ar 11. punktu.

Portfelis jāuzskata par pietiekami diversificētu, ja lielo atbilstīgo riska darījumu ar privātpersonām vai MVU, k as definēt i 12. punktā, riska darījumu vērtību summas attiecība pret visu iestādes atbilstīgo riska darījumu ar privātpersonām vai MVU riska darījumu vērtību summu nepārsniedz 10 %.

Atbilstīgu riska darījumu ar privātpersonām vai MVU jāuzskata par lielo atbilstīgo riska darījumu ar privātpersonām vai MVU, ja tā riska darījuma vērtības attiecība pret visu iestādes atbilstīgo riska darījumu ar privātpersonām vai MVU vērtību summu pārsniedz 0,2 % slieksni. Lai noteiktu lielus atbilstīgu s riska darījumus ar privātpersonām vai MVU, iestādei atbilstīg i riska darījumi ar privātpersonām vai MVU attiecīgi ar klientu vai ar savstarpēji saistītu klientu grupu jāuzskata par vienu riska darījumu summējot to riska darījumu vērtības .

Iestādei vispirms jānovērtē, vai portfelis, kas sastāv no visiem iestādes atbilstīgajiem riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU, atbilst 11. punktā noteiktajam nosacījumam.

Ja portfelis, ko veido visi iestādes atbilstīgie riska darījumi ar privātpersonām un MVU, neatbilst 11. punktā noteiktajam nosacījum a m, iestāde var no tā izslēgt vienu vai vairākus lielos atbilstīgos riska darījumus ar privātpersonām un MVU, kas definēti 12. punktā.

Portfelis, kas izveidojas pēc riska darījumu izslēgšanas, kas veikta saskaņā ar 14. punktu, jāuzskata par pietiekami diversificētu, ja tas atbilst 11. punktā noteiktajam nosacījum am.

Riska darījumus, kas izslēgti saskaņā ar 14. punktu, Regulas (ES) Nr. 575/2013 123. panta 1. punkta c) apakšpunkta kontekstā nevajadzētu uzskatīt par tādiem, kuri atbilst vienam no ievērojam a skaitu riska darījumiem ar līdzīgām iezīmēm.

Tāda portfeļa, kurš ietver vērtspapīrotus riska darījumus, atbilstīb as 11. punktā minētajam diversifikācijas nosacījumam novērtējums jāveic attiecībā uz vērtspapīrošanas pamatā esošajiem riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU tā, it kā minētie pamatā esošie riska darījumi nebūtu vērtspapīroti saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 255. panta 6. punktu. Tāpēc 11. un 12. punktā minēt os rādītājus aprēķina nevis visam iestādes atbilstīgo riska darījumu ar privātpersonām un MVU portfelim, bet gan atsevišķi trim apakšportfeļiem. Precīzāk:

• a) a prēķinot tād a apakšportfeļ a rādītāju, kurš sastāv no nevērtspapīrotiem riska darījumiem, skaitītājā un saucējā jāiekļauj tikai nevērtspapīroti riska darījumi ;
• b) a prēķinot tāda apakšportfeļa rādītāju, kurš sastāv no vērtspapīrotiem riska darījumiem, kuros iestāde rīkojas kā iniciatoriestāde, skaitītājā un saucējā jāiekļauj gan šie vērtspapīrotie riska darījumi, gan visi nevērtspapīrotie riska darījumi ;
• c) a prēķinot tāda apakšportfeļa rādītāju, kurš sastāv no vērtspapīrotiem riska darījumiem, kuros iestāde rīkojas kā ieguldītājs, skaitītājā un saucējā jāiekļauj tikai pamatā esošie vērtspapīrotie riska darījumi.

Neatkarīgi no 17. punktā noteiktā tādos vērtspapīrotos riska darījumos, kuros iestādes rīkojas kā ieguldītāji, iestādes alternatīvi var izmantot šād a s norāde s: ja vērtspapīrošanā iestāde rīkojas kā ieguldītājs, iepriekš aprakstītais diversifikācijas novērtējums jāuzskata par automātiski izpildītu tiktāl, ciktāl vērtspapīrošana ietver pamatā esošos riska darījumus, attiecībā uz kuriem saskaņā ar Regulas (ES) 2017/2402 5. un 7. pantā noteiktajām uzticamības pārbaudes un pārredzamības prasībām informācija par parādnieku un šo vērtspapīrošanas pozīciju pamatā esošo riska darījumu riska darījuma vērtību nav prasīta minētās regulas 7. pantā minētajās veidnēs. Šī atkāpe jāpiemēro tikai atsevišķos gadījumos, kad Regulas (ES) 2017/2402 7. panta 4. punktā noteiktajās veidnēs nav paredzēta informācija par parādnieku un parādnieka lielumu.