12. Titolu 12. Valutazzjoni ta’ fergħat ta’ pajjiżi terzi

1. Ħarsa ġenerali

494. Dan it-titolu jindirizza l-applikazzjoni tal-proċeduri u l-metodoloġija tal-SREP kif …

Dan it-titolu jindirizza l-applikazzjoni tal-proċeduri u l-metodoloġija tal-SREP kif speċifikat f’dawn il-linji gwida fir-rigward ta’ fergħat ta’ pajjiżi terzi (TCBs) kif definit fl-Artikolu 47(3) tad-Direttiva 2013/36/UE. Dan jindirizza wkoll l-applikazzjoni mill-awtoritajiet kompetenti ta’ miżuri superviżorji biex jindirizzaw nuqqasijiet identifikati permezz tal-valutazzjoni tal-SREP tat-TCBs.

495. Meta jwettqu l-valutazzjoni tal-SREP għat-TCBs, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jevalwaw …

Meta jwettqu l-valutazzjoni tal-SREP għat-TCBs, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jevalwaw inter alia l-konformità tal-istituzzjoni mal-atti legali ppubblikati separatament fuq is-sit web tal-EBA kif imsemmi fil-paragrafu 12.

496. Il-valutazzjoni tal-SREP ta’ TCB għandha tinkludi valutazzjoni tal-mudell tan-negozju …

Il-valutazzjoni tal-SREP ta’ TCB għandha tinkludi valutazzjoni tal-mudell tan-negozju tal-fergħa, l-arranġamenti u l-kontrolli ta’ governanza interna, id-dotazzjoni kapitali u r-riżorsi tal-likwidità u l-arranġamenti ta’ reġistrazzjoni (l-elementi tal-SREP għat-TCBs). F’konformità mal-proċess ta’ reviżjoni u evalwazzjoni superviżorju għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu (l-SREP għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu), il-valutazzjoni ta’ dawn l-oqsma għandha titwettaq fuq bażi kontinwa u tkun akkumpanjata minn monitoraġġ kontinwu tal-indikaturi ewlenin.

497. Ir-reviżjoni għandha titwettaq b’livell ta’ frekwenza u intensità li jkun proporzjonat …

Ir-reviżjoni għandha titwettaq b’livell ta’ frekwenza u intensità li jkun proporzjonat għall-klassifikazzjoni tat-TCB bħala klassi 1 jew klassi 2 f’konformità mal-Artikolu 48a tad-Direttiva 2013/36/UE u n-natura, l-iskala u l-kumplessità tal-attivitajiet tat-TCBs. Għal TCBs tal-klassi 1, l-awtoritajiet kompetenti għandhom japplikaw bħala minimu l-livell ta’ involviment superviżorju għall-istituzzjonijiet tal-kategorija 3 kif stabbilit fit-tabella 1 tat-taqsima 2.4. Għal TCBs tal-klassi 2, l-awtoritajiet kompetenti għandhom japplikaw, bħala minimu, il-livell ta’ involviment superviżorju għall-istituzzjonijiet tal-kategorija 4 kif stabbilit fit-tabella 1 tat-taqsima 2.4.

498. Barra mill-valutazzjoni tal-elementi ewlenin tal-SREP għat-TCBs, l-awtoritajiet kompetenti …

Barra mill-valutazzjoni tal-elementi ewlenin tal-SREP għat-TCBs, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jiżguraw li jifhmu r-riskji materjali l-oħra tal-fergħa u kif dawn jiġu mitigati. Dan jinkludi kwalunkwe skopertura sinifikanti għar-riskju tal-kreditu, ir-riskju tas-suq, ir-riskju operazzjonali u l-IRRBB. L-awtoritajiet kompetenti jistgħu jqisu li jkun xieraq li jwettqu valutazzjoni aktar fil-fond ta’ wieħed jew aktar minn dawn l-oqsma abbażi tar-rilevanza u l-materjalità tar-riskju għat-TCB. F’każijiet bħal dawn, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jużaw il-gwida fit-titoli korrispondenti rilevanti ta’ dawn il-Linji Gwida bħala l-bażi għall-valutazzjoni u jfittxu li japplikaw il-prinċipji inklużi b’mod proporzjonat għat-TCB.

499. Meta l-awtoritajiet kompetenti jeżerċitaw id-dritt tagħhom, f’konformità mal-Artikolu 48a …

Meta l-awtoritajiet kompetenti jeżerċitaw id-dritt tagħhom, f’konformità mal-Artikolu 48a tad-Direttiva 2013/36/UE li jissoġġettaw it-TCB għal rekwiżiti għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu f’konformità mad-Direttiva, li effettivament jittrattaw lit-TCB bħala sussidjarja, l-awtoritajiet kompetenti għandhom japplikaw l-SREP għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu lit-TCB inkwistjoni u jirreferu għat-titoli rilevanti ta’ dawn il-Linji Gwida (Titoli 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, u 11, kif ukoll it-taqsima 12.1.2 ta’ din it-taqsima, dwar l-analiżi tal-mudell tan-negozju).

500. L-awtoritajiet kompetenti għandhom jużaw is-sejbiet mill-valutazzjoni tal-elementi individwali …

L-awtoritajiet kompetenti għandhom jużaw is-sejbiet mill-valutazzjoni tal-elementi individwali tal-SREP għat-TCBs biex jagħtu punteġġ lil kull qasam. L-awtorità kompetenti għandha tuża din l-analiżi biex tifforma valutazzjoni u punteġġ globali għat-TCB u tuża l-kunsiderazzjonijiet fit-tabella 21 bħala gwida f’dan ir-rigward. Il-valutazzjoni u l-punteġġ globali għandhom iqisu wkoll il-valutazzjoni u l-punteġġ tar-riskji materjali l-oħra tat-TCB (fejn applikabbli). Ibbażati fuq il-valutazzjoni globali tal-SREP u l-valutazzjoni tal-elementi individwali tal-SREP għat-TCBs, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jieħdu miżuri superviżorji kif speċifikat fit-taqsima 12.2 ta’ dan it-titolu biex jindirizzaw kwalunkwe nuqqas identifikat.

12.1. Applikazzjoni tal-SREP għal fergħat ta’ pajjiżi terzi

12.1.1. Kunsiderazzjonijiet ġenerali

12.2. Sommarju tas-sejbiet, punteġġ u miżuri superviżorji

Anness I – Sottokategoriji tar-riskju ta’ kreditu

It-tabella ta’ hawn taħt tippreżenta lista mhux eżawrjenti ta’ sottokategoriji għar-riskju ta’ kreditu li l-awtoritajiet kompetenti għandhom jikkunsidraw meta jkun rilevanti.

Sottokategoriji Referenzi legali/Definizzjonijiet Oqsma tal-valutazzjoni Referenzi legali relatati mal-tar-riskju ta’ oqsma tal-valutazzjoni kreditu

Riskju ta’ Ir-riskju li l-istituzzjoni se ġġarrab konċentrazzjoni telf sinifikanti ta’ kreditu li tal-kreditu jirriżulta minn konċentrazzjoni ta’ skoperturi għal grupp żgħir ta’ mutwatarji, għal sett ta’ mutwatarji b’imġiba simili ta’ inadempjenza jew għal assi finanzjarji korrelatati ħafna u mitigazzjoni tar-riskju ta’ kreditu konċentrat Riskju ta’ kreditu Ir-riskju li l-kontraparti ta’ tal-kontroparti tranżazzjoni tista’ tkun inadempjenti qabel is-saldu finali tal-flussi ta’ flus tat-tranżazzjoni

 Konċentrazzjonijiet f’isem wieħed (inkluż klijent jew grupp ta’ klijenti Ir-Regolament (UE) 575/2013: konnessi kif iddefiniti għal skoperturi kbar) Artikoli 129, 170, 171, 184, 207,  Konċentrazzjonijiet settorjali 209, 395, 400-401  Konċentrazzjonijiet ġeografiċi Id-Direttiva 2013/36/UE:  Konċentrazzjoni tal-prodott Artikoli 81, 98  Konċentrazzjoni ta’ kollateral u garanziji  Sorsi moħbija ta’ konċentrazzjoni li jistgħu jimmaterjalizzaw f’kundizzjonijiet ta’ stress, meta l-livell ta’ korrelazzjoni tar-riskju ta’ kreditu jista’ jiżdied meta mqabbel mal-kundizzjonijiet normali  Il-kwalità tal-kontropartijiet u s-CVAs rilevanti u l-kumplessità tat- Ir-Regolament (UE) 575/2013: tranżazzjonijiet Artikoli 181, 246, Parti Tlieta,  Ir-riskju ta’ korrelazzjoni ħażina li jinħoloq meta l-iskopertura għal Titolu II, Kapitolu 6 kontroparti tkun korrelatata b’mod negattiv mal-kwalità tal-kreditu Id-Direttiva 2013/36/UE: tagħha Artikolu 79  L-iskopertura għar-riskji ta’ kreditu tal-kontroparti u tas-saldu f’termini kemm tal-valuri kurrenti tas-suq kif ukoll tal-ammont nominali, meta mqabbla mal-iskopertura globali ta’ kreditu u mal-fondi proprji  Il-proporzjon ta’ tranżazzjonijiet ipproċessati permezz ta’ infrastrutturi tas-suq finanzjarju li jipprovdu saldu ta’ ħlas kontra konsenja  Il-proporzjon ta’ tranżazzjonijiet għall-kontropartijiet ċentrali u l-effettività tal-mekkaniżmi ta’ protezzjoni tat-telf għalihom  Il-proporzjoni tat-tranżazzjonijiet għall-kontropartijiet ċentrali stabbiliti f’pajjiżi terzi, l-effettività tal-mekkaniżmi ta’ protezzjoni tat-telf għalihom,

Sottokategoriji Referenzi legali/Definizzjonijiet Oqsma tal-valutazzjoni Referenzi legali relatati mal-tar-riskju ta’ oqsma tal-valutazzjoni kreditu

u kif kwalunkwe skopertura eċċessiva għal CCPs mhux tal-UE tiġi mnaqqsa  Il-proporzjon ta’ tranżazzjonijiet OTC ikklerjati mhux ċentralment u l-effettività tal-mekkaniżmi ta’ protezzjoni tat-telf għalihom  L-eżistenza, is-sinifikat, l-effettività u l-infurzabbiltà ta’ ftehimiet ta’ netting

Riskju ta’ saldu u Ir-riskju li jirriżulta fil-każ ta’ Ir-Regolament (UE) 575/2013: konsenja tranżazzjonijiet bi strumenti ta’ Artikoli 1,92, Parti Tlieta, Titolu V dejn, ekwitajiet, muniti barranin u komoditajiet (esklużi tranżazzjonijiet ta’ riakkwist u għoti b’self ta’ titoli jew komoditajiet u teħid b’self ta’ titoli jew komoditajiet) li jibqgħu mhux saldati wara d-data tal-konsenja dovuta tagħhom

Riskju tal-pajjiż Ir-riskju li l-istituzzjoni se ġġarrab telfiet ta’ kreditu assoċjati man-negozju mwettaq f’pajjiż speċifiku minħabba ċirkostanzi u/jew avvenimenti negattivi, inkluż l-impatt ta’ avvenimenti ġeopolitiċi, fil-pajjiż speċifiku

 Ir-riskju ta’ deterjorament fil-kwalità tal-iskoperturi ta’ istituzzjoni f’pajjiż speċifiku (inkluż ir-riskju ta’ debituri kollettivi – jiġifieri l-inadempjenza ta’ grupp kbir ta’ debituri), li jirriżulta minn theddid, okkorrenzi, u l-eskalazzjoni ta’ avvenimenti negattivi assoċjati ma’ gwerer, terroriżmu, u tensjonijiet bejn stati u atturi politiċi li jaffettwaw ir-relazzjonijiet internazzjonali  Il-grad ta’ konċentrazzjoni fit-tipi kollha ta’ skoperturi għar-riskju tal-pajjiż, inklużi skoperturi sovrani, fi proporzjon mal-portafoll ta’ kreditu tal-istituzzjoni kollha (għal kull obbligant u ammont)  Is-saħħa ekonomika u l-istabbiltà tal-pajjiż tal-mutwatarju u r-rekord tiegħu f’termini ta’ ħlas fil-ħin u l-okkorrenza ta’ avvenimenti ta’ inadempjenza serji

Sottokategoriji Referenzi legali/Definizzjonijiet Oqsma tal-valutazzjoni Referenzi legali relatati mal-tar-riskju ta’ oqsma tal-valutazzjoni kreditu

Riskju ta’ kreditu Ir-riskji li jirriżultaw minn minn tranżazzjonijiet ta’ titolizzazzjoni li titolizzazzjonijiet fir-rigward tagħhom l-istituzzjonijiet ta’ kreditu huma investitur, oriġinatur jew sponsor, inklużi r-riskji reputazzjonali, bħal dawk li jirriżultaw fir-rigward ta’ strutturi jew prodotti kumplessi

 Ir-riskju ta’ forom oħra ta’ intervent sovran li jistgħu materjalment ifixklu l-affidabbiltà kreditizja tal-mutwatarji (eż. iffriżar ta’ depożiti, esproprjazzjoni jew tassazzjoni punittiva)  Ir-riskju tat-trasferiment marbut mas-self transfruntier f’munita barranija għal self u skoperturi transfruntiera materjali f’muniti barranin  L-adegwatezza tal-allokazzjoni tal-iskoperturi ta’ titolizzazzjoni fil- Ir-Regolament (UE) 575/2013: portafoll bankarju u fil-portafoll tan-negozjar u l-konsistenza mal- Artikolu 67, Parti Tlieta, Titolu II, istrateġija ta’ titolizzazzjoni tal-istituzzjoni Kapitolu 5  Il-klassifikazzjoni u l-prestazzjoni tas-segmenti ta’ titolizzazzjoni Id-Direttiva 2013/36/UE: miżmuma mill-istituzzjoni, in-natura, il-kompożizzjoni u l-kwalità tal-assi Artikolu 82 sottostanti  Il-konsistenza tat-tnaqqis tal-kapital mat-trasferiment tar-riskju attwali għal titolizzazzjonijiet oriġinati  Jekk hemmx distinzjoni ċara bejn l-ammonti miġbuda u dawk mhux miġbuda għal faċilitajiet ta’ likwidità pprovduti lill-veikolu ta’ titolizzazzjoni  L-eżistenza ta’ pjanijiet ta’ kontinġenza għall-veikoli ta’ Karti Kummerċjali Garantiti b’Assi ġestiti mill-istituzzjoni f’każ li l-ħruġ ta’ karta kummerċjali ma jkunx possibbli minħabba kundizzjonijiet ta’ likwidità, u l-impatt fuq l-iskopertura totali għar-riskju ta’ kreditu tal-istituzzjoni

Sottokategoriji Referenzi legali/Definizzjonijiet Oqsma tal-valutazzjoni Referenzi legali relatati mal-tar-riskju ta’ oqsma tal-valutazzjoni kreditu

Riskju ta’ self FX Ir-riskju ta’ kreditu addizzjonali li jirriżulta minn skoperturi għal self FX lil mutwatarji mhux iħħeġġjati bl-imnut u SMEs	 Kull relazzjoni mhux lineari bejn ir-riskju tas-suq u r-riskju ta’ kreditu fejn ir-rati tal-kambju jistgħu jkollhom impatt sproporzjonat fuq ir-riskju ta’ kreditu tal-portafoll ta’ self FX ta’ istituzzjoni bħal żieda materjali kemm fil-valur pendenti tad-dejn kif ukoll fil-fluss ta’ pagamenti biex iservu dan id-dejn u żieda fil-valur pendenti tad-dejn meta mqabbel mal-valur tal-assi kollaterali denominati fil-munita domestika
Riskju ta’ ekwità Ir-riskju ta’ telf fuq strumenti fil-portafoll finanzjarji minħabba bidliet fl-bankarju ekwitajiet imdaħħla fil-portafoll bankarju	 Ir-riskju ta’ tnaqqis fil-valur tal-investimenti ta’ ekwità tal-istituzzjoni u Ir-Regolament (UE) 575/2013: jiżguraw li dan ir-riskju jiġi kopert kif xieraq mill-qafas tar-riskju tal- Artikolu 133 istituzzjoni  Fejn ikun rilevanti, dwar ir-riskju ta’ parteċipazzjoni fil-parteċipazzjonijiet strateġiċi (kemm fl-assigurazzjoni kif ukoll barra mill-assigurazzjoni)
Riskju ta’ Ir-riskju ta’ telf minħabba bidliet proprjetà fil-valur tas-suq tal-assi proprji ta’ immobbli proprjetà immobbli jew ta’ strumenti finanzjarji marbuta ma’ assi ta’ proprjetà immobbli	 Ir-riskju ta’ tnaqqis fil-valur tal-investimenti immobiljari tal-istituzzjoni Għal proprjetajiet immobbli li huma  Fejn rilevanti, il-valur tal-istrumenti finanzjarji marbuta mal-assi proprjetà ta’ istituzzjoni, ir-immobiljari (eż. fondi immobiljari, REITs). Regolament (UE) 575/2013: Artikolu 134(1) - SA Artikolu 156 - IRB
Riskju ta’ Artikolu 4(53) tas-CRR dilwizzjoni	 Ir-riskju ta’ dilwizzjoni għall-portafolli ta’ kreditu kollha li għalihom ma jiġix adottat l-approċċ IRB, u għal dawk li r-riskju ta’ dilwizzjoni tagħhom jitqies immaterjali minn perspettiva tal-portafoll  Kif l-iskoperturi li huma immaterjali f’kull portafoll jew klassi tal-iskopertura jiġu meqjusa fil-valutazzjoni tar-riskju ta’ dilwizzjoni aggregata tal-istituzzjoni  Fejn ikun rilevanti, jekk il-valutazzjoni tar-riskju ta’ skoperturi għar-riskju ta’ dilwizzjoni fin-negozju akkwirenti għas-sistemi ta’ ħlas tan-negozjant (pereżempju, fil-portafoll ta’ obbligazzjonijiet kontingenti għal pożizzjonijiet ta’ chargeback) hija xierqa u bbażata fuq segmentazzjoni konsistenti tal-pożizzjonijiet sottostanti f’konformità mal-karatteristiċi

Sottokategoriji Referenzi legali/Definizzjonijiet Oqsma tal-valutazzjoni Referenzi legali relatati mal-tar-riskju ta’ oqsma tal-valutazzjoni kreditu

Riskju tal-mudell Artikolu 4(1), il-punt (52b) tas-CRR (għal mudelli regolatorji approvati)

kuntrattwali ewlenin tagħhom – jiġifieri n-natura tat-tranżazzjonijiet ta’ bejgħ sottostanti, it-twaqqit tal-ħlasijiet ipproċessati, u l-applikazzjoni ta’ mekkaniżmi standard ta’ mitigazzjoni tar-riskju.  Monitoraġġ ta’ jekk l-istituzzjoni tkomplix tissodisfa r-rekwiżiti minimi u Id-Direttiva 2013/36/UE: Artikolu 3 tiżgura li r-rekwiżiti relatati tal-fondi proprji ma jkunux sottovalutati  Il-valutazzjoni tista’ tkun ibbażata fuq l-għarfien miksub f’azzjonijiet superviżorji oħra, inklużi dawk imwettqa f’konformità mal-Artikolu 101 tad-Direttiva 2013/36/UE

Anness II – Sottokategoriji tar-riskju tas-suq

It-tabella ta’ hawn taħt tippreżenta lista mhux eżawrjenti ta’ sottokategoriji tar-riskju tas-suq li l-awtoritajiet kompetenti għandhom jikkunsidraw meta jkun rilevanti.

Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet⁵⁴

⁵⁴ F’din it-tabella, nirreferu għal “Reviżjoni Pre-Fundamentali tal-Portafoll tan-Negozjar (FRTB)” għad-definizzjoni u t-trattament applikabbli qabel ma tidħol fis-seħħ l-FRTB. Post-FRTB tirreferi għad-definizzjonijiet u għall-approċċ applikabbli ladarba l-FRTB tidħol fis-seħħ.

Anness III – Sottokategoriji tar-riskju operazzjonali

It-tabella ta’ hawn taħt tippreżenta lista mhux eżawrjenti ta’ sottokategoriji għal riskju operazzjonali li l-awtoritajiet kompetenti għandhom jikkunsidraw meta jkun rilevanti.

Sottokategoriji ta’ riskju operazzjonali (livell 1)	Referenzi legali/Definizzjonijiet	Sottokategoriji ta’ riskju operazzjonali (livell 2)	Referenzi legali/Definizzjonijiet
Riskju legali	L-Artikolu 4(1), il-punt (52a) tas-CRR
Riskju tal-mudell	L-Artikolu 4(1), il-punt (52b) tas-CRR	Sottokategoriji ta’
Sottokategoriji ta’ riskju operazzjonali (livell 1)	Referenzi legali/Definizzjonijiet	riskju operazzjonali (livell 2) Disponibbiltà u riskju ta’ kontinwità tal-ICT Riskju għas-sigurtà tal-ICT (inkluż dak ċibernetiku)	Referenzi legali/Definizzjonijiet Ir-riskju li l-prestazzjoni u d-disponibbiltà tas-sistemi, id-data jew is-servizzi tal-ICT jiġu affettwati ħażin, inkluż l-inkapaċità li s-servizzi tal-istituzzjoni jiġu rkuprati fil-ħin, minħabba falliment tal-komponenti tal-hardware jew tas-software tal-ICT; nuqqasijiet fil-ġestjoni tas-sistema tal-ICT; jew kwalunkwe avveniment ieħor Ir-riskju li aċċess mhux awtorizzat jew atti malizzjużi jew intenzjonati jikkompromettu s-sistemi, id-data jew is-servizzi tal-ICT irrispettivament minn jekk joriġinawx minn ġewwa jew minn barra l-istituzzjoni (eż. attakki ċibernetiċi) Ir-riskju li jirriżulta mill-inkapaċità tal-istituzzjoni biex
Riskju tal-ICT	L-Artikolu 4(1), il-punt (52c) tas-CRR	Riskju ta’ bidla tal-ICT Riskju ta’ integrità tad-data tal-ICT Riskju minn partijiet terzi tal-ICT Sottokategoriji ta’	timmaniġġja bidliet fis-sistemi tal-ICT jew fis-servizzi tal-ICT f’ħin xieraq u b’mod ikkontrollat Ir-riskju li d-data maħżuna u pproċessata mis-sistemi tal-ICT tkun mhux kompluta, mhux preċiża jew inkonsistenti bejn sistemi tal-ICT differenti u b’hekk tfixkel is-solidità jew il-kontinwità tas-servizzi u l-attivitajiet tal-istituzzjoni u potenzjalment twassal għal impatt operazzjonali, finanzjarju, legali jew reputazzjonali ir-riskju li jista’ jinħoloq għal istituzzjoni fir-rigward tal-użu tagħha tas-servizzi tal-ICT ipprovduti mill-fornituri terzi ta’ servizzi tal-ICT jew mis-sottokuntratturi ta’ dawn tal-aħħar, inkluż permezz ta’ arranġamenti ta’ esternalizzazzjoni (l-Artikolu 3(18) tad-DORA), inkluż ir-riskju ta’ konċentrazzjoni tal-ICT (l-
Sottokategoriji ta’ riskju operazzjonali (livell 1)	Referenzi legali/Definizzjonijiet Ir-riskju li jista’ jirriżulta għal entità finanzjarja fir-rigward tal-użu ta’ funzjoni pprovduta minn fornituri terzi ta’ servizzi jew	riskju operazzjonali (livell 2)	Referenzi legali/Definizzjonijiet Artikolu 3(29) tad-DORA) kemm fuq fornituri terzi kritiċi u mhux kritiċi ta’ servizzi tal-ICT
Riskju minn partijiet terzi	minn sottokuntratturi ta’ dawn tal-aħħar, inkluż l-għoti ta’ funzjoni jew l-appoġġ għal
(mhux tal-ICT)	funzjoni, inkluż permezz ta’ arranġamenti ta’ esternalizzazzjoni (il-Linji Gwida tal-EBA li ġejjin dwar l-immaniġġjar sod tar-riskju minn partijiet terzi)

Riskju ta’ kreditu (avvenimenti ta’ riskju operazzjonali relatati

mar-riskju ta’ kreditu

L-Artikolu 317(5) tas-CRR

mhux ikkunsidrati fl-iskopertura ponderata għar-riskju ta’ kreditu)

Riskju tas-suq (avvenimenti ta’ riskju

L-Artikolu 317(6) tas-CRR

operazzjonali relatati mar-riskju tas-suq)

Anness IV – Sottokategoriji tal-IRRBB

It-tabella ta’ hawn taħt tippreżenta lista mhux eżawrjenti ta’ sottokategoriji għall-IRRBB li l-awtoritajiet kompetenti għandhom jikkunsidraw meta jkun rilevanti.

Sottokategoriji tal- Sottokategoriji tal-IRRBB Referenzi legali/Definizzjonijiet Referenzi legali/Definizzjonijiet

Anness V – Kejl tar-riskju tal-ipprezzar ta’ trasferiment

Il-P2R għar-riskju tal-ipprezzar ta’ trasferiment għandu jiġi ddeterminat billi jinġabar it-total tal-P2R li jikkorrispondi għar-riskju marbut ma’ kull arranġament tal-ipprezzar ta’ trasferiment (TPA) li huwa bbażat fuq il-metodu tal-profitt tat-tranżazzjoni (TPM) kif imsemmi fil-paragrafu 173 ta’ dawn il-Linji Gwida. Tipi oħra ta’ TPA, li b’mod simili jittrasferixxu t-telf materjali lill-entità tal-UE, għandhom jiġu vvalutati b’mod simili. Il-P2R li jikkorrispondi għal TPA li jappartjeni għat-TPM stabbilit għandu jiġi ddeterminat kif ġej:

a) L-istituzzjoni għandha tidentifika l-portafoll li l-profitti u t-telf tiegħu jintużaw bħala bażi biex jiġi ddeterminat l-ammont li għandu jiġi allokat lill-istituzzjoni f’konformità mat-TPA.
b) Abbażi ta’ (i) evidenza empirika u (ii) metriċi ewlenin inklużi fl-arranġament tal-ipprezzar kif imsemmi fil-paragrafu 174, il-punt (b), ta’ dawn il-Linji Gwida, l-istituzzjoni għandha tiddetermina l-kontribuzzjoni marġinali tagħha “m” għall-metriċi ewlenin użati biex jiddeterminaw il-porzjon tal-profitti u t-telf li għandu jiġi allokat bejn l-entitajiet li qed jieħdu sehem fit-TPA.
c) L-istituzzjoni għandha tikseb ir-rekwiżiti ta’ kapital għar-riskju tas-suq ( C_MRPortfolio ) relatati mal-portafoll identifikat fil-punt (a).
d) Il-P2R għall-arranġament tal-ipprezzar ta’ trasferiment huwa m × C_MRPortfolio . Dan jista’ jiġi limitat bit-telf massimu li jista’ jiġi allokat lill-istituzzjoni f’konformità mat-TPA.

L-istituzzjoni tista’ tiġi pprovduta b’ C_MRPortfolio minn entità stabbilita barra mill-Unjoni li magħha jeżisti t-TPA. Dik l-entità tista’ tipprovdi r-rekwiżiti tal-kapital fuq il-bażi tar-regoli għar-riskju tas-suq applikabbli fil-ġuriżdizzjoni fejn hija stabbilita. Fejn dawk il-provvedimenti ta’ pajjiżi terzi huma bbażati fuq qafas ta’ kapital tal-Pilastru 1 li ma huwiex f’konformità mal-qafas ta’ kapital għar-riskju tas-suq tal-Pilastru 1 implimentat fl-UE f’konformità mar-Regolament (UE) 575/2013, l-awtoritajiet kompetenti għandhom iżidu r-rekwiżit b’fattur ta’ 1.5. L-awtoritajiet kompetenti jistgħu jbaxxu jew iżidu dak il-multiplikatur biex jirriflettu l-materjalità tad-differenzi fir-regoli dwar ir-riskju tas-suq bejn l-UE u l-pajjiż terz.

L-awtoritajiet kompetenti jistgħu jistabbilixxu l-P2R ta’ arranġament tal-ipprezzar ta’ trasferiment għal valur aktar baxx minn dak miksub f’konformità mal-ewwel paragrafu ta’ dan l-Anness meta jiġu ssodisfati l-kundizzjonijiet kollha ta’ hawn taħt:

a. Fil-kuntest ta’ dak it-TPA, l-istituzzjoni tiġi vvalutata li żżomm u timmaniġġja l-maġġoranza tar-riskju tas-suq relatat mal-portafoll li fuqu huwa bbażat l-arranġament tal-ipprezzar ta’ trasferiment;
b. Il-mudell ta’ reġistrazzjoni jimplika li l-istituzzjoni tista’ talloka t-telf fil-portafoll tan-negozjar tagħha lil entitajiet oħrajn li jieħdu sehem fl-arranġament tal-ipprezzar ta’ trasferiment;
c. L-istituzzjoni tipprovdi biżżejjed evidenza li, fid-dawl tar-rwol tagħha bħala l-kontributur prinċipali għat-TPA fis-sens tal-punt (a), ir-rekwiżiti ta’ kapital għar-riskju tas-suq relatati mal-pożizzjonijiet li huma soġġetti għat-TPA diġà jkopru t-telf potenzjali li jirriżulta mit-TPA.

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

Rekwiżiti
Sors	Rekwiżit

3. Standards relatati

Standards
Sors	Rekwiżit

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.