13. Poza przepisami zawartymi w wytycznych europejskich urzędów nadzoru w sprawie zarządzania …

Poza przepisami zawartymi w wytycznych europejskich urzędów nadzoru w sprawie zarządzania wewnętrznego² organ zarządzający pełniący funkcję nadzorczą w instytucji kredytowej lub finansowej stosownie do przypadku powinien:

• a) być informowany o wynikach oceny ryzyka ML/TF obejmującej całą działalność ;
• b) nadzorować i monitorować adekwatność i skuteczność strategii i procedur AML/CFT w świetle ryzyk ML/TF , na które jest narażona dana instytucja kredytowa lub finansowa, a także podejmować odpowiednie działania w celu zapewnienia, aby w razie konieczności zastosowano środki naprawcze;
• c) dokonywać co najmniej raz w roku przeglądu sprawozdania z działalności sporządzanego przez pracownika ds. zgodności z przepisami AML/CFT oraz uzyskiwać w częstszych interwałach międzyokresowe aktualizacje w odniesieniu do działalności, która naraża instytucję kredytową lub finansową na wyższe ryzyk a ML/TF;
• d) co najmniej raz w roku oceniać skuteczność działania komórki ds. zgodności z przepisami AML/CFT , w tym uwzględniając wnioski z wszelkich związanych z tą dziedziną audytów wewnętrznych lub zewnętrznych, które zostały przeprowadzone, włączając w to audyty adekwatności zasobów ludzkich i technicznych przydzielonych pracownikowi ds. zgodności z przepisami AML/CFT.

² Wytyczne EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego wydane na podstawie dyrektywy 2013/36/UE: EBA/GL/2021/05; wytyczne ESMA dotyczące wybranych aspektów wymogów dyrektywy MiFID II dotyczących komórki ds. nadzoru zgodności z prawem: ESMA35 -36- 1946; wytyczne EIOPA dotyczące systemu zarządzania: EIOPA -BoS-14/253 EN.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.