5.2.2 Zosúladenie so životným cyklom NPE

Útvary WU NPE by mali byť zriadené tak, aby sa zabezpečilo, že sú činnosti na riešenie problémových expozícií a záväzky dlžníka prispôsobené fázam životného cyklu NPE¹⁶ . Úverové inštitúcie by mali zriadiť rôzne útvary WU NPE pre rôzne fázy životného cyklu NPE a prípadne aj pre rôzne portfóliá. Všetkým príslušným fázam riešenia problémových expozícií by mala byť venovaná dostatočná pozornosť a mal by pre ne byť k dispozícii dostatočne špecializovaný personál.

¹⁶ Patria sem aj aktíva, ktoré nie sú klasifikované ako NPE – napríklad krátkodobé omeškania splátok, FBE a zabavené aktíva – a ktoré zohrávajú dôležitú úlohu v procese riešenia problémových expozícií.

Úverové inštitúcie by takisto mali vziať do úvahy nasledujúce fázy v životnom cykle NPE so zohľadnením osobitostí produktov a povahy nedoplatkov:

• a) Krátkodobé omeškania splátok (až do 90 dní po termíne splatnosti)¹⁷ : počas tejto fázy by sa mal klásť dôraz na počiatočnú angažovanosť vo vzťahu k dlžníkovi pri včasnom spätnom vymáhaní pohľadávok a zhromažďovaní informácií na umožnenie podrobného posúdenia situácie dlžníka (napr. finančná situácia, stav úverovej dokumentácie, stav kolaterálu, úroveň spolupráce atď.). Typ expozície a kolaterálu by mal v konečnom dôsledku určiť najvhodnejšiu stratégiu riešenia problémových expozícií, ktorá by mohla zahŕňať opatrenia na odloženie splatnosti s krátkodobým časovým horizontom, ktoré by sa v prípade potreby uplatňovali (prípadne aj počas tohto počiatočného obdobia) s cieľom stabilizovať finančnú situáciu dlžníka pred vytvorením vhodnej stratégie na riešenie problémových expozícií. Okrem toho by úverová inštitúcia mala podľa potreby hľadať možnosti na zlepšenie svojej pozície a zohľadniť pritom práva a záujmy spotrebiteľov (napr. podpísaním novej úverovej dokumentácie, spresnením nesplateného kolaterálu, minimalizovaním úniku peňažných prostriedkov či prijatím dodatočného kolaterálu, ak je k dispozícii). Osobitná politika riadenia nedoplatkov by mala obsahovať usmernenia k celkovým postupom a zodpovednostiam na riešenie problémových expozícií vrátane aktivácie odovzdania.
• b) Dlhodobé omeškanie splátok/odloženie splatnosti: úverové inštitúcie by v tejto fáze mali zaviesť a formalizovať dohody s dlžníkmi o odložení splatnosti. Dohody o odložení splatnosti by sa mali zaviesť len vtedy, ak je úverová inštitúcia presvedčená, že dlžník si môže dovoliť splácanie. Pri posudzovaní toho, či je možnosť reštrukturalizácie reálna, by úverové inštitúcie v príslušnom rozsahu mali zohľadniť článok 28 smernice 2014/17/EÚ¹⁸ a iné právne ustanovenia zamerané na ochranu spotrebiteľov. Vzhľadom na zvýšené riziko by sa dohoda
• o odložení splatnosti mala monitorovať najmenej počas jedného roka v súlade s vykonávacím nariadením Komisie (EÚ) č. 680/2014, a potom sa môže prípadne preniesť z útvarov WU NPE, ak nie sú zaznamenané žiadne ďalšie okolnosti aktivujúce režim NPE.
• c) Likvidácia/vymáhanie dlhu/právne spory/zabavenie: ak sa z dôvodu finančnej situácie alebo úrovne spolupráce dlžníka nenašlo nijaké udržateľné riešenie, úverové inštitúcie by mali vykonať analýzu nákladov a prínosov rôznych možností likvidácie vrátane súdnych a mimosúdnych postupov, pričom sa zohľadňujú aj záujmy dlžníka. Na základe tejto analýzy by úverové inštitúcie mali urýchlene pokračovať vo zvolenej možnosti likvidácie, ktorá by bola podporená odbornými znalosťami v oblasti práva a likvidácie podnikov. Úverové inštitúcie, ktoré sa zapájajú do rozsiahleho využívania externých odborníkov, by mali zabezpečiť, aby existovali dostatočné mechanizmy vnútornej kontroly na zabezpečenie efektívneho a účinného procesu likvidácie. Expozíciám NPE, ktoré boli dlhodobo takto kategorizované, by sa mala v tejto súvislosti venovať osobitná pozornosť. Osobitná politika vymáhania pohľadávok by mala obsahovať usmernenia o postupoch likvidácie.

¹⁷ Nepravdepodobnosť splatenia expozícií by mohla byť súčasťou buď krátkodobých omeškaní splátok, alebo útvarov WU NPE, a to v závislosti od ich zložitosti.

¹⁸ Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/17/EÚ zo 4. februára 2014 o zmluvách o úvere pre spotrebiteľov týkajúcich sa nehnuteľností určených na bývanie a o zmene smerníc 2008/48/ES a 2013/36/EÚ a nariadenia (EÚ) č. 1093/2010 (Ú. v. EÚ L 60, 28.2.2014, s. 34).

Správa zabavených aktív (alebo iných aktív pochádzajúcich z NPE): spätné privlastnenie kolaterálu sa spravidla začína vtedy, keď ostatné pokusy úverovej inštitúcie vyberať nesplatené sumy zlyhajú. Úverová inštitúcia by mala zaviesť politiku, ktorá opisuje proces vymáhania zabavených aktív, pričom by zahŕňala najmä kroky spojené so spätným privlastnením, oceňovaním kolaterálu a realizáciou rôznych typov kolaterálu vhodnými prostriedkami.