+5. Naslov 5. Ocenjevanje notranjega upravljanja in kontrol na ravni celotne institucije
---+5.1. Splošne ugotovitve
------+73. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju notranjega upravljanja in kontrol na ravni celotne …
------+74. Pristojni organi bi morali oceniti ustreznost ureditev notranjega upravljanja institucije ob …
------+75. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju področij iz točk (a) do (f) prejšnjega odstavka …
------+76. Oceno notranjega upravljanja bi bilo treba upoštevati pri konkretni oceni upravljanja tveganja …
------+77. Pristojni organi bi morali v okviru splošne ocene notranjega upravljanja in kontrol na ravni …
------+78. Ko pristojni organi oceno notranjega upravljanja in kontrole na ravni celotne institucije …
---+5.2. Organizacijska struktura, upravljalni organ in njegovi odbori
------+79. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju organizacijske strukture institucije, njenega …
------+80. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju upravljalnega organa institucije med drugim …
------+81. Pristojni organi bi morali pri pregledu sestave in delovanja upravljalnega organa institucije …
---+5.3. Kultura tveganja in poslovno ravnanje
------+82. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju kulture tveganja in poslovnega ravnanja institucije …
------+83. Pristojni organi bi morali oceniti, ali ima institucija vzpostavljen ustrezen okvir za …
---+5.4. Politike in prakse prejemkov
------+84. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju politik in praks institucije na področju prejemkov …
---+5.5. Funkcije notranje kontrole
------+85. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju funkcij notranje kontrole institucije oceniti …
------+86. Pristojni organi bi morali oceniti, ali funkcija upravljanja tveganj zajema celotno …
------+87. Pristojni organi bi morali oceniti, ali funkcija zagotavljanja skladnosti učinkovito ocenjuje …
------+88. Pristojni organi bi morali oceniti, ali funkcija notranje revizije neodvisno pregleduje ter v …
---+5.6. Okvir upravljanja tveganj
------+89. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju okvira institucije za upravljanje tveganj oceniti …
------+90. Pristojni organi bi morali oceniti, ali ima institucija vzpostavljeno dobro dokumentirano …
------+91. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju okvirov ICAAP in ILAAP institucije oceniti, ali …
------+92. Te ocene bi morale prispevati k določitvi P2R in k oceni kapitalske ustreznosti, kot je opisano …
------+93. Pri ocenjevanju stresnega testiranja institucije bi morali pristojni organi oceniti, ali …
------+94. Pristojni organi bi morali opraviti kvalitativno oceno programa stresnega testiranja …
------+95. Pristojni organi bi morali oceniti, v kakšnem obsegu je stresno testiranje vključeno v okvir …
------+96. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju programa stresnega testiranja, rezultatov stresnih …
------+97. V ta namen bi morali pristojni organi tudi oceniti rezultate stresnih testov ter ali je …
------+98. Pristojni organi bi morali v oceni rezultatov stresnega testa upoštevati vse znane prihodnje …
---+5.7. Sistemi IKT, združevanje podatkov o tveganjih in poročanje o tveganjih
------+99. Pristojni organi bi morali oceniti, ali so sistemi IKT institucije zanesljivi, odporni in …
------+100. Pristojni organi bi morali preveriti, ali institucija razvija in vzdržuje ustrezne …
------+101. Pristojni organi bi morali ugotoviti, ali upravljavski organ institucije odobri okvir …
---+5.8. Tveganja PD/FT in bonitetni pomisleki
------+102. Pri analizi okvira notranjega upravljanja in kontrol na ravni celotne institucije bi morali …
------+103. Pristojni organi bi morali oceniti, ali celotni notranji okvir upravljanja in obvladovanja …
------+104. Pristojni organi bi morali z vidika bonitetnega nadzora oceniti, ali se upoštevajo vloge in …
---+5.9. Upravljanje načrtovanja sanacije
------+105. Pristojni organi bi morali pri oceni notranjega upravljanja in kontrole na ravni celotne …
------+106. Podobno bi bilo treba ugotovitve iz ocene elementov SREP, vključno z ureditvami notranjega …
---+5.10. Povzetek ugotovitev, izračuna rezultatov in nadzorniških ukrepov
------+107. Pristojni organi bi morali na podlagi zgornje ocene oblikovati mnenje o ustreznosti ureditev …
------+108. V spodnji tabeli je naveden neizčrpen seznam nadzorniških ukrepov, ki jih lahko pristojni …
|
5. Naslov 5. Ocenjevanje notranjega upravljanja in kontrol na ravni celotne institucije
5. Naslov 5. Ocenjevanje notranjega upravljanja in kontrol na ravni celotne institucije
1. Pregled
1.1 Sklici
1.2 Ugotovljene zahteve
1.3 Povezani standardi
2. Ugotovljene zahteve
3. Povezani standardi
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|