+5. Tytuł 5. Ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w całej instytucji
---+5.1. Uwagi ogólne
------+73. When assessing the internal governance and institution-wide controls, competent authorities …
------+74. Właściwe organy powinny ocenić adekwatność zasad zarządzania wewnętrznego w danej instytucji …
------+75. Oceniając obszary objęte lit. a)–f) poprzedniego ustępu, właściwe organy powinny uwzględniać …
------+76. Ocena zarządzania wewnętrznego powinna stanowić podstawę do szczegółowej oceny zarządzania …
------+77. W ramach ogólnej oceny zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w całej …
------+78. Przeprowadzając ocenę zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w całej …
---+5.2. Struktura organizacyjna, organ zarządzający i jego komitety
------+79. Oceniając strukturę organizacyjną instytucji, jej organ zarządzający i komitety, właściwe …
------+80. W kontekście oceny organu zarządzającego instytucji właściwe organy powinny rozważyć między …
------+81. Podczas dokonywania przeglądu składu i funkcjonowania organu zarządzającego instytucji oraz …
---+5.3. Kultura ryzyka i postępowanie w biznesie
------+82. Oceniając kulturę ryzyka instytucji i praktyki biznesowe, właściwe organy powinny ocenić, czy …
------+83. Właściwe organy powinny ocenić, czy instytucja wdrożyła odpowiednie ramy identyfikacji …
---+5.4. Polityka i praktyki w zakresie wynagrodzeń
------+84. Oceniając politykę i praktyki instytucji w zakresie wynagrodzeń, właściwe organy powinny …
---+5.5. Komórki kontroli wewnętrznej
------+85. Oceniając komórki kontroli wewnętrznej instytucji, właściwe organy powinny ocenić, czy …
------+86. Właściwe organy powinny ocenić, czy komórka ds. zarządzania ryzykiem obejmuje zakresem …
------+87. Właściwe organy powinny ocenić, czy komórka ds. zgodności skutecznie ocenia i ogranicza ryzyko …
------+88. Właściwe organy powinny ocenić, czy komórka ds. audytu wewnętrznego dokonuje przeglądów w …
---+5.6. Ramy zarządzania ryzykiem
------+89. Oceniając ramy zarządzania ryzykiem w instytucji, właściwe organy powinny ocenić, czy …
------+90. Właściwe organy powinny ocenić, czy instytucja posiada odpowiednio udokumentowaną politykę …
------+91. Oceniając ramy ICAAP i ILAAP danej instytucji, właściwe organy powinny ocenić, czy instytucja …
------+92. Wyniki tych ocen powinny być uwzględniane przy obliczaniu P2R oraz w ocenie adekwatności …
------+93. Oceniając testy warunków skrajnych przeprowadzane przez instytucję, właściwe organy powinny …
------+94. Właściwe organy powinny przeprowadzić ocenę jakościową programu testów warunków skrajnych danej …
------+95. Właściwe organy powinny ocenić, w jakim stopniu testy warunków skrajnych są włączone w ramy …
------+96. W ramach oceny programu testów warunków skrajnych, wyników tych testów i proponowanych działań …
------+97. Właściwe organy powinny ocenić wyniki testów warunków skrajnych oraz to, czy instytucja jest w …
------+98. W ocenie wyników testów warunków skrajnych właściwe organy powinny również wziąć pod uwagę …
---+5.7. Systemy ICT, agregacja danych dotyczących ryzyka i raportowanie ryzyka
------+99. Właściwe organy powinny ocenić, czy systemy ICT instytucji są niezawodne, odporne i odpowiednie …
------+100. Właściwe organy powinny sprawdzić, czy instytucja opracowuje i utrzymuje odpowiednie zdolności …
------+101. Właściwe organy powinny ustalić, czy organ zarządzający danej instytucji zatwierdza ramy …
---+5.8. Ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu i obawy ostrożnościowe
------+102. Analizując ramy zarządzania wewnętrznego i mechanizmy kontroli stosowane w całej instytucji …
------+103. Właściwe organy powinny ocenić, czy ogólne ramy zarządzania wewnętrznego i zarządzania …
------+104. Właściwe organy powinny ocenić z ostrożnościowego punktu widzenia, czy role i obowiązki organu …
---+5.9. Zarządzanie planowaniem naprawy
------+105. Aby ocenić zarządzanie wewnętrzne oraz mechanizmy kontroli stosowane w całej instytucji …
------+106. Podobnie ustalenia wynikające z oceny elementów SREP, w tym mechanizmów zarządzania …
---+5.10. Podsumowanie ustaleń, punktacja i środki nadzorcze
------+107. W wyniku powyższej oceny właściwe organy powinny sformułować pogląd na temat adekwatności …
------+108. W poniższej tabeli przedstawiono niewyczerpującą listę środków nadzorczych, które właściwe …
|
5. Tytuł 5. Ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w całej instytucji
5. Tytuł 5. Ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w całej instytucji
1. Przegląd
1.1 Odwołania
1.2 Zidentyfikowane wymagania
1.3 Powiązane normy
2. Zidentyfikowane wymagania
Wymagania
| Źródło |
Wymaganie |
3. Powiązane normy
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|