5.8. Tveganja PD/FT in bonitetni pomisleki

Pri analizi okvira notranjega upravljanja in kontrol na ravni celotne institucije bi morali pristojni organi upoštevati tudi ocene, ki so jih prejeli od nadzornikov za PPDFT, ter oceniti, ali te vzbujajo bonitetne pomisleke. Če pa je iz ocene pristojnega organa razvidno, da pomanjkljivosti v okviru institucije za notranje kontrole in upravljanje ter v kontrolah na ravni celotne institucije povzročajo bonitetne pomisleke v zvezi s tveganjem PD/FT ter tveganja neizvajanja ciljno usmerjenih finančnih sankcij in izogibanja tem sankcijam, bi morali pristojni organi rezultate te ocene deliti z nadzorniki za PPDFT.

Pristojni organi bi morali oceniti, ali celotni notranji okvir upravljanja in obvladovanja tveganj v instituciji vključuje tudi obvladovanje tveganj PD/FT ter tveganj neizvajanja ciljno usmerjenih finančnih sankcij in izogibanja tem sankcijam.

Pristojni organi bi morali z vidika bonitetnega nadzora oceniti, ali se upoštevajo vloge in odgovornosti upravljalnega organa v zvezi z okvirom za PPDFT. Upoštevati bi morali morebitne dodatne informacije, ki jih prejmejo od nadzornikov za PPDFT po tem, ko ti opravijo oceno v skladu s Smernicami organa EBA o politikah in postopkih v zvezi z upravljanjem skladnosti ter vlogi in odgovornostih pooblaščene osebe za zagotavljanje skladnosti z obveznostmi glede PPDFT²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05.