5.2. Organizacijska struktura, upravljalni organ in njegovi odbori

Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju organizacijske strukture institucije, njenega upravljalnega organa in odborov oceniti skladnost institucije s členi 74, 88 in 91 Direktive 2013/36/EU, Smernicami organa EBA o notranjem upravljanju¹⁸ ter Skupnimi smernicami organov ESMA in EBA o ocenjevanju primernosti članov upravljalnega organa in nosilcev ključnih funkcij¹⁹ . V okviru ocenjevanja organizacijske in operativne strukture institucije, po potrebi pa tudi strukture skupine bi morali med drugim preučiti, ali:

• a. je ustrezno in jasno vzpostavljena z natančno opredeljenimi, preglednimi in doslednimi linijami odgovornosti, tudi za upravljalni organ in njegove odbore;
• b. je primerna glede na velikost in kompleksnost poslovanja in operacij;
• c. je pregledna za deležnike, vključno z zaposlenimi in delničarji.

¹⁸ EBA/GL/2021/05.

¹⁹ EBA/GL/2021/06.

Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju upravljalnega organa institucije med drugim preučiti, ali:

• a. upravljalni organ pozna in razume pravno, organizacijsko in operativno strukturo institucije („know your structure“) ter z njo povezana tveganja, vključno z ustreznim nadzorom;
• b. kadar je ustrezno, upravljalni organ konsolidacijske institucije razume organizacijo skupine in vloge različnih subjektov v skupini ter njihove medsebojne povezave in odnose;
• c. upravljalni organ kot celota ustrezno razume poslovni model in dejavnosti institucije ter z rednimi usposabljanji ohranja zadostno znanje in spretnosti v zvezi z zadevnimi tveganji, vključno s tveganji na področju IKT, okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi tveganji ter drugimi nastajajočimi tveganji;
• d. ima institucija politiko spodbujanja raznolikosti in vključevanja v okviru upravljalnega organa ter redno ocenjuje te vidike, vključno z uravnoteženo zastopanostjo spolov, pa tudi ali sestava, delovanje in kadrovsko načrtovanje upravljalnega odbora podpirajo učinkovito sprejemanje odločitev ter odražajo cilje institucije na področju raznolikosti in vključevanja;
• e. je med člani upravljalnega organa vzpostavljena učinkovita interakcija, tudi med njegovo vodstveno in nadzorniško funkcijo;
• f. vsak član upravljalnega organa deluje neodvisno, temu delovanju namenja dovolj časa in je ustrezno seznanjen s stanjem institucije na področju tveganj;
• g. je upravljalni organ v okviru svoje nadzorniške funkcije po potrebi ustanovil odbore za tveganja, revizijo, imenovanja in prejemke ter ali ti odbori izpolnjujejo svoje naloge v skladu z veljavnim pravnim in regulativnim okvirom.

Pristojni organi bi morali pri pregledu sestave in delovanja upravljalnega organa institucije ter njegovih odborov upoštevati tudi morebitne pomembne ugotovitve iz ocen primernosti članov upravljalnega organa institucije in nosilcev ključnih funkcij, ki jih je izvedla institucija ali po potrebi pristojni organi. Pregledati bi morali rezultate postopka, ki ga je institucija izvedla za opredelitev nosilcev ključnih funkcij, ter oceniti raven individualne odgovornosti, pri tem pa upoštevati posamezne izjave o vlogah in nalogah vseh članov upravljalnega organa v okviru njegove upravljavske funkcije, višjega vodstva in nosilcev ključnih funkcij, skupaj z opredelitvijo nalog, vključno s podrobnostmi o linijah poročanja, linijah odgovornosti ter osebah, ki so del ureditev upravljanja institucije, in njihovih nalogah.