161. Институциите следва да калибрират своите оценки на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD …

Институциите следва да калибрират своите оценки на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD, изчислена в съответствие с раздел 6.3.2. За тази цел институциите следва да изберат метод на калибриране, който е подходящ за тяхната методология за оценка на LGD, от следните подходи:

• (а) калибрирането на оценката на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD, изчислена за всяка категория или група, при което институциите следва да осигурят допълнителни тестове за калибриране на нивото на съответния сегмент на калибриране;
• (б) калибрирането на оценките на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD, изчислена на нивото на сегмента на калибриране, в частност, когато използват преки оценки на LGD в съответствие с член 169, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, включително когато използват методология за оценка на LGD на основата на междинни параметри. В този случай институциите следва като минимум да сравнят тази дългосрочна усреднена LGD с усреднената оценка на LGD, приложена към същата група наблюдения като тези, използвани за изчисляването на дългосрочната усреднена LGD, и, ако е необходимо, да коригират индивидуалните оценки на LGD за портфейла на прилагане по подходящ начин, например като използват претеглящ коефициент. Когато реализираните стойности са по - високи от прогнозните стойности на нивото на сегмента на калибриране, институциите следва да коригират оценките до по - висока стойност или да коригират своите оценки, за да отразят реализираните си загуби.

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 169 3.

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/