161. Instellingen dienen hun LGD-ramingen te kalibreren aan de hand van het overeenkomstig deel …

Instellingen dienen hun LGD-ramingen te kalibreren aan de hand van het overeenkomstig deel 6.3.2 berekende gemiddelde LGD over een lange periode. Daartoe dienen instellingen een kalibratiemethode te kiezen die past bij voor hun LGD-ramingsmethdode, en wel uit de volgende benaderingen:

• (a) kalibratie van LGD-ramingen aan de hand van het gemiddelde LGD over een lange periode, berekend voor elke klasse of groep, in welk geval zij additionele kalibratietests op het niveau van het betrokken kalibratiesegment dienen te verstrekken;
• (b) kalibratie van LGD-ramingen aan de hand van het gemiddelde LGD over een lange periode, berekend op het niveau van het kalibratiesegment, met name wanneer ze gebruik maken van directe LGD-ramingen overeenkomstig artikel 169, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013, ook wanneer ze gebruik maken van een LGD-ramingsmethode op basis van intermediaire parameters. In dit geval dienen instellingen deze gemiddelde LGD over een lange periode ten minste te vergelijken met de gemiddelde LGD-raming die is toegepast op dezelfde verzameling waarnemingen als die welke is gebruikt voor de berekening van het gemiddelde LGD over een lange periode, en dienen ze, indien nodig, de individuele ramingen voor de toepassingsportefeuille dienovereenkomstig te corrigeren, bijvoorbeeld door gebruik te maken van een vermenigvuldigingsfactor. Wanneer op het niveau van het kalibratiesegment gerealiseerde waarden hoger zijn dan de geraamde waarden, dienen instellingen de ramingen opwaarts te corrigeren of opnieuw aan te passen om hun verlieservaring te weerspiegelen.

1. Overzicht

1.1 Referenties

• Artikel 169 3.

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/