161. Az intézmény az LGD-becsléseit a 6.3.2. szakasz szerint kalkulált hosszú távú átlagos …

Az intézmény az LGD-becsléseit a 6.3.2. szakasz szerint kalkulált hosszú távú átlagos LGD-értékhez kalibrálja. Ehhez válasszon az LGD-becsléséhez alkalmazott módszertanának megfelelő kalibrációs módszert az alábbi megközelítések közül:

• (a) az LGD-becslések kalibrációja az egyes kategóriákhoz vagy halmazokhoz kiszámolt hosszú távú átlagos LGD-érték szerint történik, és ebben az esetben az intézmény adjon meg további kalibrációs teszteket a releváns kalibrációs szegmens szintjén;
• (b) az LGD-becslések kalibrációja a kalibrációs szegmens szintjén kiszámolt hosszú távú átlagos LGD-érték szerint történik, különösen ott, ahol az intézmény az 575/2013/EU rendelet 169(3) bekezdése alapján közvetlen LGD-becslést alkalmaz, ideértve azt is, ahol köztes paraméterekre alapozza az LGD-becslés módszertanát. Ilyen esetben az intézmény legalább hasonlítsa össze ezt a hosszú távra számolt átlagos LGD-értéket az átlagos LGD-nek azzal a becsült értékével, amelyet az ugyanazon megfigyelések halmazára alkalmaz, mint amelyet a hosszú távú átlagos LGD-érték kiszámításához használ, és szükség esetén például valamilyen szorzót alkalmazva ennek megfelelően korrigálja az LGD-becsléseket az alkalmazási portfólióra tekintettel. Ahol a realizált értékek a kalibrációs szegmens szintjén a becsült értékeknél magasabbak, az intézmény a becsléseit felfelé korrigálja, vagy a veszteségekre vonatkozó saját tapasztalati szerint állítsa át a becslést.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• Article 169 3.

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/