161. Instituțiile trebuie să își calibreze estimările LGD pe termen lung la LGD medie pe termen …

Instituțiile trebuie să își calibreze estimările LGD pe termen lung la LGD medie pe termen lung calculată potrivit secțiunii 6.3.2 . În acest scop, instituțiile trebuie să aleagă o metodă de calibrare potrivită pentru metodologia lor de estimare a LGD din următoarele abordări:

• (a) calibrarea estimărilor LGD la LGD medie pe termen lung calculată pentru fiecare clasă de rating sau grupă de risc, caz în care acestea trebuie să asigure teste de calibrare suplimentare la nivelul segmentului de calibrare respectiv;
• (b) calibrarea estimărilor LGD la LGD medie pe termen lung calculată la nivelul segmentului de calibrare, în special atunci când utilizează estimări LGD directe potrivit articolului 169 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, inclusiv atunci când utilizează metodologii de estimare a LGD pe baza unor parametri intermediari. În acest caz, instituțiile trebuie cel puțin să compare această LGD medie pe termen lung cu estimarea LGD medii aplicate aceluiași set de observații ca cele utilizate pentru calcularea LGD medii pe termen lung și, atunci când este necesar, să corecteze în consecință estimările LGD individuale pentru portofoliul de aplicare, folosind, de exemplu, un factor de multiplicare. În cazul în care valorile efective sunt mai mari decât valorile estimate la nivelul segmentului de calibra re, instituțiile trebuie să corecteze estimările în sus sau să își reajusteze estimarea pentru a reflecta pierderea suferită.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

• Article 169 3.

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/