161. Laitosten tulisi kalibroida LGD-estimaattinsa 6.3.2 jakson mukaisesti lasketun pitkän …

Laitosten tulisi kalibroida LGD-estimaattinsa 6.3.2 jakson mukaisesti lasketun pitkän aikavälin keskimääräisen LGD-arvon kanssa. Tätä tarkoitusta varten laitosten tulisi valita LGD-estimointimenetelmänsä kanssa yhteensopiva kalibrointimenetelmä seuraavista lähestymistavoista:

• (a) LGD-estimaattien kalibrointi kullekin luokalle tai ryhmälle lasketun pitkän aikavälin keskimääräisen LGD-arvon kanssa, missä tapauksessa niiden tulisi suorittaa ylimääräisiä kalibrointitestejä merkityksellisen kalibrointisegmentin tasolla
• (b) LGD-estimaattien kalibrointi kalibrointisegmentin tasolla lasketun pitkän aikavälin keskimääräisen LGD-arvon kanssa, erityisesti mikäli laitokset käyttävät suoria LGD-estimaatteja asetuksen (EU) N:o 575/2013 169 artiklan 3 kohdan mukaisesti, mukaan lukien mikäli ne käyttävät LGD-estimointimenetelmää, joka perustuu väliparametreihin. Tässä tapauksessa laitosten tulisi vähintään verrata tätä pitkän aikavälin LGD-arvoa keskimääräiseen LGD-estimaattiin, jota on sovellettu samaan havaintojen osaan kuin niitä, joita on käytetty pitkän aikavälin keskimääräisen LGD-arvon laskennassa, ja tarvittaessa korjata yksittäisiä salkun LGD-estimaatteja vastaavasti esimerkiksi käyttämällä korjauskerrointa. Mikäli toteutuneet arvot ovat suurempia kuin estimoidut arvot kalibrointisegmentin tasolla, laitosten tulisi korjata estimaatteja ylöspäin tai mukauttaa estimaattejaan uudelleen, jotta ne huomioisivat niiden kokemat tappiot.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

• 169 artikla 3.

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/