161. Instituce by měly kalibrovat své odhady LGD podle dlouhodobé ho průměr u LGD vypočítané ho v …

Instituce by měly kalibrovat své odhady LGD podle dlouhodobé ho průměr u LGD vypočítané ho v souladu s oddílem 6.3.2 . Pro tyto účely by si instituce měly zvolit kalibrační metodu, která je vhodná pro jejich metodiku odhadu LGD, z následujících přístupů:

• (a) kalibrace odhadů LGD podle dlouhodobé ho průměr u LGD vypočítané pro každý stupeň nebo seskupení, přičemž v tomto případě by měly zajistit dodatečné kalibrační testy na úrovni příslušného kalibračního segmentu ;
• (b) kalib race odhadů LGD podle dlouhodobé ho průměr u LGD vypočítané ho na úrovni kalibračního segmentu, zejména pokud používají přímé odhady LGD v souladu s čl. 169 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013, včetně případů, kdy používají metodiku odhadu LGD založenou na pomocných parametrech. V tomto případě by instituce měly alespoň porovnat tento dlouhodobý průměr LGD s průměrným odhadem LGD použitým u stejného souboru pozorování , jaký se použil k výpočtu dlouhodobé ho průměr u LGD, případně odpovídajícím způsobem opravit individuální odhady LGD pro dané aplikační portfolio, například pomocí škálovacího faktoru . Pokud jsou realizované hodnoty vyšší než odhadované hodnoty na úrovni kalibračního segmentu, instituce by měly opravit odhady směrem nahoru nebo znovu upravit svůj odhad, aby zohledňoval podobnou ztrátu.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Článek 169 3.

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/