161. Inštitúcie by mali kalibrovať svoje odhady LGD na dlhodobú priemernú LGD vypočítanú podľa …

Inštitúcie by mali kalibrovať svoje odhady LGD na dlhodobú priemernú LGD vypočítanú podľa oddielu 6.3.2 . Na tento účel by si inštitúcie mali vybrať metódu kalibrácie, ktorá je vhodná pre ich metodiku odhadu LGD, z týchto prístupov:

• (a) kalibrácia odhadov LGD na dlhodobú priemernú LGD vypočítan ú pre každý stupeň alebo skupinu, pričom v tomto prípade by mali zabezpečiť ďalšie kalibračné testy na úrovni príslušného kalibračného segmen tu,
• (b) kalibrácia odhadov LGD na dlhodobú priemernú LGD vypočítan ú na úrovni príslušného kalibračného segmentu, najmä ak používajú priame odhady LGD v súlade s článkom 169 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, a to aj v prípade, ak používajú metodiku odhadu LGD na základe dočasných parametrov. V tomto prípade by inštitúcie mali aspoň porovnať túto dlhodobú priemernú LGD s odhadom priemernej LGD uplatneným na rovnaký súbor pozorovaní, ktoré sú použité na výpočet dlhodobej priemernej LGD, a v prípade potreby oprav iť individuálne odhady LGD zodpovedajúcim spôsobom pre portfólio uplatňovania, napríklad pomocou faktora škálovania. Ak sú realizované hodnoty vyššie ako odhadované hodnoty na úrovni kalibračného segmentu, inštitúcie by mali opraviť odhady smerom nahor ale bo upraviť svoj odhad tak, aby sa zohľadnila ich zaznamenaná strata.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

• Článok 169 3.

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/