+4. Стрес тестване на институциите
---+4.1 Програма за стрес тестване
------+12. Институциите следва да разполагат с програма за стрес тестване, която следва да обхваща най - …
------+13. Институциите майки в държава членка и институциите майки от ЕС следва също да разработят …
------+14. Институциите в обхвата на пруденциалната консолидация следва при установяването на своите …
------+15. Институциите следва да включат обратно стрес тестване и сценарии за обратно стрес тестване в …
------+16. Институциите следва да гарантират, че техните програми за стрес тестване са функциониращи и …
------+17. Институциите следва редовно да оценяват своите програми за стрес тестване, за да определят …
------+18. Институциите следва да се уверят, в съответствие с предишния параграф, че техният количествен …
------+19. Когато оценяват програмата за стрес тестване, институциите следва да вземат предвид най - малко …
------+20. Програмата за стрес тестване на институцията следва да бъде подходящо документирана за всички …
------+21. Програмата за стрес тестване следва да се проверява в цялата организация, например от комитета …
------+22. Институциите следва да гарантират, както при първоначалната разработка, така и при оценката на …
---+4.2 Аспекти на управлението на стрес тестването
------+23. Ръководният орган следва да одобри програмата за стрес тестване на институцията и да контролира …
------+24. Без да се засяга изискването на член 91, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС , съгласно което …
------+25. Ръководният орган следва да разбира съществените аспекти на програмата за стрес тестване, за да …
------+26. Програмата за стрес тестване следва да бъде изпълнявана в съответствие със относимите вътрешни …
------+27. Институциите следва да гарантират, че всички елементи на програмата за стрес тестване …
------+28. Институциите следва да гарантират, че програмата за стрес тестване се съобщава по ефективен …
------+29. Програмата за стрес тестване следва да бъде неразделна част от рамката за управление на риска …
------+30. Ръководният орган следва да взима предвид резултатите от стрес тестовете, по - специално по …
------+31. Резултатите от стрес тестовете (количествени и качествени) следва да се използват като входни …
------+32. За да бъдат съдържателна част от системата за управление на риска на институцията, стрес …
---+4.3 Инфраструктура от данни
------+33. Институциите следва да гарантират, че програмата за стрес тестване е подкрепена от подходяща …
------+34. За да гарантират, че е осигурена подходяща инфраструктура от данни, институциите, включително …
------+35. Институциите следва да гарантират, че тяхната инфраструктура от данни има капацитета да обхване …
------+36. Институциите следва да гарантират, че инфраструктурата от данни позволява гъвкавост и подходящи …
------+37. Институциите следва да гарантират, че тяхната инфраструктура от данни съответства на техния …
------+38. Институциите следва да отделят достатъчно човешки, финансови и материални ресурси, за да …
------+39. Институциите следва също да вземат предвид инфраструктурата от данни за стрес тестването като …
------+40. Институциите следва да поддържат и обновяват точни и надеждни данни за риска, за да извършват …
------+41. Институциите следва да гарантират, че тяхното обобщаване на данни за риска се характеризира с …
------+42. Институциите следва да гарантират, че данните се обобщават на до голяма степен автоматизирана …
------+43. Институциите следва да имат капацитета да гарантират пълнотата на данните за риска. За тази цел …
------+44. Институциите следва да могат своевременно да изготвят обобщена информация за риска, за да …
------+45. Институциите следва да могат да генерират обобщени данни, за да отговорят на широк набор от …
------+46. Институциите следва да гарантират, че техният процес за докладване на риска: а) е изцяло …
---+4.4 Обхват и покритие на стрес тестването
------+47. Стрес тестовете следва да вземат предвид всички видове съществен риск, имащ отношение към …
------+48. Стрес тестовете следва да обхващат рисковете на различни нива в институцията. Във връзка с …
------+49. Стрес тестовете следва да вземат предвид промените в корелациите между видовете риск и …
------+50. Институциите следва да провеждат стрес тестове на ниво индивидуален портфейл, като обхващат …
------+51. Институциите следва да се уверят, че провеждат стрес тестове за портфейлите и бизнес линиите …
------+52. По - специално, при разглеждането на вътрешнорисковите концентрации институциите следва да …
------+53. За да бъде осигурена пълна и цялостна картина на рисковете за институцията, в допълнение към …
------+54. Следва да се вземе предвид, че: а) рисковете на нивото на цялата институция могат да не са …
------+55. Групите или институциите, които функционират на международно ниво, следва също да провеждат …
---+4.5 Пропорционалност
------+56. В съответствие с принципа на пропорционалност програмата за стрес тестване на институцията …
------+57. Когато разработват и прилагат програмата за стрес тестване, институциите следва да вземат …
------+58. За целите на прилагането на принципа на пропорционалност и с цел да се осигури подходящо …
---+4.6 Видове стрес тестване
------+59. Конкретната разработка, сложност и ниво на детайлност на методологиите за стрес тестовете …
------+60. Институциите следва да вземат предвид фазата в рамките на икономическия цикъл, когато …
------+61. Институциите следва да идентифицират подходящи, смислени и стабилни механизми за превръщане на …
------+62. Връзката между стресираните рискови фактори и рисковите параметри следва да се основава не само …
------+63. Поради сложността, свързана с моделирането на хипотетични и макроикономически рискови …
------+64. Недостатъците на моделите и механизмите, които свързват рисковите фактори със загубите или …
------+65. Институциите следва да оценят възможните нелинейни взаимодействия между рисковите фактори и …
------+66. Институциите следва да извършват анализи на чувствителността на нивото на индивидуалните …
------+67. Институциите следва да идентифицират съответните рискови фактори на различни нива на приложение …
------+68. Институциите следва да определят рисковите фактори, идентифицирани чрез различните степени на …
------+69. Когато има съмнения относно надеждността на прогнозната зависимост между …
------+70. Анализите на единични рискови фактори следва да бъдат допълнени от опростени анализи на няколко …
------+71. Институциите следва да поддържат списък на идентифицираните рискови фактори. 4.6.3 Сценариен …
------+72. Институциите следва да се уверят, че сценарийните анализи са основна част от тяхната програма …
------+73. Разработването на сценарии за стрес тестове следва да не се основава единствено на исторически …
------+74. Следва да се разглежда набор от сценарии, за да бъдат обхванати различни събития и степени на …
------+75. Институциите следва да се уверят, че техните сценарии за стрес тестове отговарят най - малко на …
------+76. Институциите следва да определят времевия хоризонт на стрес тестването в съответствие с целта …
------+77. Институциите следва да се уверят, че: а) стрес тестовете изрично вземат предвид динамичните …
------+78. Институциите следва да извършват качествени оценки на вторичните ефекти и ефектите от …
------+79. Институциите следва да се уверят, че стрес тестването се основава на утежнени, но правдоподобни …
------+80. Институциите следва да се уверят, че се разглеждат различни нива на острота за анализа на …
------+81. Институциите следва да се уверят, че остротата се определя, като се вземат предвид конкретните …
------+82. Институциите следва да се уверят, че техните сценарии оценяват абсолютните и относителните …
------+83. За оценката на подходящата степен на острота на сценариите институциите следва също да ги …
------+84. Институциите следва да извършват подходящо обратно стрес тестване като част от тяхната програма …
------+85. Институциите следва да включват сценарии, идентифицирани чрез обратното стрес тестване, за да …
------+86. При провеждането на своите обратни стрес тестове институциите следва също да преценят дали …
------+87. Институциите следва да използват обратното стрес тестване като регулярен инструмент за …
------+88. Като част от своето бизнес планиране и управление на риска институциите следва да използват …
------+89. Институциите следва да използват обратно стрес тестване при планирането и вземането на решения …
------+90. Когато обратното стрес тестване разкрива, че рискът на институцията от неуспех на нейния бизнес …
------+91. Институциите с определени бизнес модели, напр. инвестиционни дружества следва да използват …
------+92. Институциите, които използват вътрешни модели за кредитен риск, кредитен риск от контрагента и …
------+93. Институциите следва да извършат качествени анализи при разработването на добре определено …
------+94. Институциите следва да извършват количествени и по - усложнени анализи, вземайки предвид …
------+95. Институциите следва, когато е уместно, да използват анализи на чувствителността като начална …
------+96. Институциите следва да използват обратно стрес тестване като инструмент за събиране на …
------+97. Институциите следва да разработят сценарии на сериозни макроикономически и финансови сътресения …
------+98. Стрес тестовете за целите на ВААК и ВААЛ и плановете за възстановяване не следва да бъдат …
------+99. Институциите следва да използват обратно стрес тестване, което да помага при разработването …
------+100. Институциите следва да използват обратно стрес тестване, за да идентифицират рисковите …
------+101. Обратното стрес тестване следва да подпомага сценариите за плановете за възстановяване, като …
---+4.7 Индивидуални рискови области
------+102. Институциите следва да се уверят, че стрес тестването на индивидуални рискове са …
------+103. Институциите следва да вземат предвид, на индивидуално ниво, въздействието на вторичните …
------+104. Институциите следва да анализират най - малко: а) възможността на кредитополучателя да изплати …
------+105. Институциите следва да се уверят, че техните стрес тестове за кредитния риск за цялата …
------+106. Институциите следва да се стремят да определят конкретните рискови фактори и да зададат …
------+107. Институциите следва да гарантират, че кредитният риск се оценява на няколко нива на шокови …
------+108. Институциите следва да подложат рисковите фактори на анализи на чувствителността, които от …
------+109. Институциите следва да прилагат различни времеви хоризонти, когато прилагат своите стрес …
------+110. При стрес тестване на стойностите на финансови обезпечения институциите следва да …
------+111. При разработването на сценарии институциите следва да вземат предвид въздействието на …
------+112. Институциите следва да измерят количествено въздействието на сценария по отношение на …
------+113. Институциите следва да вземат предвид, където е възможно, следните приложими параметри …
------+114. За оценката на бъдещите загуби в стрес тестовете институциите следва, когато е уместно, да …
------+115. За изчисляването на EAD институцията следва също да разгледат кредитния конверсионен фактор …
------+116. Институциите следва да прилагат, до колкото е възможно, подходи за вътрешно моделиране на …
------+117. При оценката на своя риск от контрагенти със завишено ниво на ливъридж или предприятия …
------+118. Институциите следва да вземат предвид рисковете от секюритизации от структурирани кредитни …
------+119. Институциите следва да гарантират, че стрес тестването на секюритизираните активи обръща …
------+120. Чувствителността към системни пазарни ефекти, въздействащи например на изчерпването на …
------+121. Стрес тестовете следва да обръщат внимание на всички относими договорни споразумения …
------+122. Сценариите следва също да вземат предвид неизпълението от страна на един или повече договорни …
------+123. Ако институцията разчита на външни рейтинги, за да оценява риска от секюритизирани продукти …
------+124. При разработването на подхода за стрес тестване институциите следва да вземат предвид …
------+125. Институциите следва да вземат предвид пазарния риск, особено рисковете, определени от …
------+126. Институциите следва да провеждат стрес тестове за своите позиции във финансови инструменти в …
------+127. Институциите следва да приложат набор от утежнени, но правдоподобни сценарии за всички …
------+128. При калибрирането на тези стрес тестове институциите следва да вземат предвид най - малко …
------+129. Тъй като инструментите и търговските стратегии се променят с времето, институциите следва да …
------+130. Институциите следва да разработят подходящ подход за обхващане на подценяването на риска на …
------+131. По - специално институциите следва да: а) оценят последствията от сериозни сътресения на …
------+132. Институциите следва да са наясно, че съответните рискови параметри, свързани с операционния …
------+133. За да бъдат подложени на стрес подходящите рискови параметри, институциите следва да използват …
------+134. Тъй като операционните загуби могат да предизвикат вторични ефекти (т.е. репутационен риск) …
------+135. Идиосинкратичните рискови фактори също следва да бъдат разгледани и използвани като входни …
------+136. Институциите следва да вземат предвид взаимодействията и индивидуалните експозиции към такива …
------+137. Институциите следва да анализират внимателно възможното взаимодействие на загубите, свързани с …
------+138. Анализът на събитията от стрес тестовете следва да включва експертни становища и най - малко …
------+139. Институциите следва да разработят утежнени, но правдоподобни събития на стрес. Допусканията …
------+140. Институциите следва да изградят своя програма за стрес тестване на основата на вътрешни и …
------+141. Институциите следва да вземат предвид, че риска от неправомерно поведение, като част от …
------+142. При стрес тестването институциите следва да оценят относимостта и значимостта на следните …
------+143. При измерването на риска от неправомерно поведение институциите следва да вземат предвид а) …
------+144. За да бъде обхванат риска от това провизиите да бъдат недостатъчни или ненавременни …
------+145. Институциите следва да събират и анализират количествена и качествена информация относно …
------+146. В редки случаи, при които институцията не е в състояние да предостави прогноза относно …
------+147. Стрес тестването следва също, когато е уместно, да се използва за оценка на екстремните …
------+148. Институциите следва да формират становище относно неочакваните загуби, които могат да …
------+149. Институциите следва да вземат предвид, че рисковете за ликвидността или финансирането …
------+150. Институциите следва да вземат предвид, че рисковете за ликвидността или финансирането …
------+151. Институциите следва да анализират и измерят себе си спрямо рисковите фактори за позициите …
------+152. Анализът на рисковите фактори на институцията следва да взема предвид, но без да се ограничава …
------+153. Институциите следва да подложат тези рискови фактори на анализи на чувствителността, които от …
------+154. Институциите следва да приложат следните три типа стрес сценарии: идиосинкратичен сценарий …
------+155. Институциите следва да разработят различни времеви хоризонти в своето стрес тестване …
------+156. Институциите следва да комбинират стреса от краткосрочния до средносрочен ликвиден риск със …
------+157. Институциите следва да разработят набор от неблагоприятни поведенчески допускания за …
------+158. При разработването на сценарии институциите следва да обърнат внимание на въздействието от …
------+159. Основната методология, използвана при изчислението на силата на въздействието, следва да бъде …
------+160. Институциите следва да разширят анализа, ако е подходящо, до други показатели за измерване …
------+161. Когато прилагат различни стрес сценарии, институциите следва да оценят и подчертаят ефектите …
------+162. Показателите на стрес тестовете за ликвидност следва да включват, ако е подходящо и по - …
------+163. Институциите следва, когато е подходящо, да интегрират стрес тестовете на ликвидността в …
------+164. Този раздел не засяга Насоките на ЕБО относно лихвения риск, произтичащ от дейности извън …
------+165. Стрес тестовете следва да подкрепят и да бъдат неразделна част от системата за вътрешно …
------+166. Сценариите за лихвения процент, използвани за целите на стрес тестването, включително за …
------+167. Институциите следва да се уверят, че тестовете, посочени в предишния параграф не се основават …
------+168. Институциите следва да вземат предвид следните елементи: а) риск от спреда, който произтича от …
------+169. Институциите следва да познават потенциалните непреки ефекти на лихвените проценти …
------+170. Когато използват не толкова сложни финансови инструменти, институциите следва да изчислят …
------+171. Стрес тестването следва да бъде ключов инструмент при идентификацията на риска от …
------+172. При оценката на този риск в програмите за стрес тестване институциите следва да вземат предвид …
------+173. При стрес тестването, особено за цялата институция и включително стрес тестването за групата …
------+174. Стрес тестовете следва да вземат предвид промените в бизнес средата, които могат да възникнат …
------+175. Начинът, по който се представят концентрираните експозиции в отговор на едни и същи рискови …
------+176. Институциите следва да вземат предвид въздействието върху търговските портфейли от …
------+177. За да оценят предварителното ниво на риск от концентрация и/или въздействието на сценария …
------+178. Институциите следва да вземат предвид потенциалното наличие на припокриване между различните …
------+179. Институциите следва да вземат предвид, че рискът при предоставяне на кредити в чуждестранна …
------+180. В своите програми за стрес тестване институциите следва да вземат предвид риска при …
------+181. При разработването и прилагането на своите сценарии за стрес тестове институциите следва да …
------+182. Институциите следва да разработят стрес сценарии, като променят различни параметри, за да им …
------+183. За да оценят потенциалната уязвимост, институциите следва да могат да демонстрират …
------+184. При стрес тестването на риска при предоставяне на кредити в чуждестранна валута институциите …
------+185. Институциите следва да вземат предвид възможните значителни слабости, които могат да бъдат …
------+186. При оценката на потенциалното въздействие на предоставянето на кредити в чуждестранна валута …
---+4.8 Прилагане на програмите за стрес тестване
------+187. Като част от ВААК и ВААЛ институциите следва да се уверят, че разполагат с достатъчно …
------+188. Освен това, чрез стрес тестването институциите следва да оценят надеждността на своите …
------+189. В допълнение към общите изисквания, свързани с програмите за стрес тестване на институциите …
------+190. Стрес тестовете за ВААК и ВААЛ следва да бъдат съгласувани с рисковия апетит и цялостната …
------+191. Освен това в своя ВААК стрес тест институциите следва да оценят своята способност да се …
------+192. При провеждането на стрес тестове за платежоспособността за целите на ВААК институциите следва …
------+193. Надзорното стрес тестване, провеждано в съответствие с член 100 от Директива 2013/36/ЕС или …
------+194. Институциите следва да идентифицират достоверни управленски действия в отговор на резултатите …
------+195. Институциите следва да разгледат широк набор от управленски действия (включително в рамките на …
------+196. За да оценят възможните отговори на ситуация на стрес, институциите следва да идентифицират …
------+197. Институциите следва да обяснят качествените и количествените въздействия на стрес преди и след …
------+198. Приемливите управленски действия са обект на насоките и становищата на компетентните органи и …
------+199. Очакваните управленски действия, разграничени съгласно сценария и коригирани спрямо остротата …
|
4. Стрес тестване на институциите
4. Стрес тестване на институциите
1. Преглед
1.1 Препратки
1.2 Идентифицирани изисквания
1.3 Свързани стандарти
2. Идентифицирани изисквания
Изисквания
| Източник |
Изискване |
3. Свързани стандарти
Стандарти
| Източник |
Изискване |
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|