10.1 Лично хеджиране

Когато подходящата политика за възнагражденията е съобразена с рисковете, тя следва да бъде достатъчно ефективна и може на практика да доведе до низходяща корекция на размера на променливото възнаграждение на персонала и прилагането на изисквания за удържане и възстановяване на изплатени суми.

Инвестиционните посредници следва да гарантират във възможно най - голяма степен, че членовете на категоризирания персонал не са в състояние да прехвърлят рисковете от загуби на променливо възнаграждение на друга страна посредством хеджиране или определени видове застраховки, напр. чрез прилагане на политики за търговия с финансови инструменти, както и изисквания за оповестяване.

Категоризираният персонал следва да се счита, че е хеджирал риска от низходяща корекция на възнагражденията, ако негов член сключи договор с трета страна или инвестиционен посредник и е изпълнено едно от следните условия:

• а. договорът изисква от третата страна или инвестиционния посредник да извършва плащания пряко или непряко до члена на категоризирания персонал, които са свързани или съизмерими със сумите, с които променливото възнаграждение на члена на персонала е намалено;
• б. член на категоризирания персонал купува или държи деривати, които са предназначени за хеджиране на загубите, свързани с финансови инструменти, получени като част от променливото възнаграждение.

Категоризираният персонал следва да се счита, че е застраховал риска от низходяща корекция, когато той сключва застрахователен договор с клауза да бъде обезщетен в случай на низходяща корекция на възнагражденията. Това следва по принцип да не възпрепятства сключването на застраховка за покриване на лични плащания, например вноски за здравеопазване и погасяване на ипотечен кредит.

Изискването да не използват лични стратегии за хеджиране или застраховане за преодоляване на последиците от отчитането на риска, заложено в договорите за възнаграждението им, следва да се прилага за разсрочено и задържано променливо възнаграждение.

Инвестиционните посредници следва да поддържат ефективни договорености, за да гарантират, че член на категоризирания персонал спазва разпоредбите на настоящия раздел. Най - малко е необходима декларация за ангажимент от страна на член на категоризирания персонал, че той или тя ще се въздържа от осъществяването на лични стратегии за хеджиране или застраховане за целите на намаляване на въздействието на отчитането на риска. Когато е приложимо, функциите човешки ресурси на EBA Public

инвестиционните посредници или вътрешен контрол на инвестиционните посредници следва да извършват поне проверки на място на спазването на настоящата декларация по отношение на вътрешните попечителски сметки. Такива случайни проверки следва да включват най - малко вътрешните попечителски сметки на категоризирания персонал. Уведомлението до инвестиционния посредник за всички попечителски сметки извън него следва също да има задължителен характер.