10.1 Osobna zaštita od rizika

U slučaju kada je primjerena politika primitaka u skladu s rizicima, trebala bi biti dovoljno učinkovita i njome bi trebala biti omogućena praksa prilagodbe naniže u odnosu na iznos varijabilnih primitaka koji se dodjeljuju osoblju te primjena mehanizama malusa i povrata primitaka.

Investicijska društva trebala bi u najvećoj mogućoj mjeri osigurati da članovi identificiranog osoblja ne mogu prenijeti negativne rizike varijabilnih primitaka drugoj strani putem zaštite od rizika ili određenih vrsta osiguranja, npr. provedbom politika za trgovanje financijskim instrumentima i zahtjevima za objavljivanje.

Trebalo bi smatrati da je identificirano osoblje zaštićeno od rizika od prilagode primitaka naniže ako je član identificiranog osoblja sklopio ugovor s trećom stranom ili investicijskim društvom i ako je ispunjen bilo koji od sljedećih uvjeta:

• a. ugovorom se o d treće strane ili od investicijskog društva zahtijeva da izvrši izravna ili neizravna plaćanja članu identificiranog osoblja koja su povezana s iznosima za koje su varijabilni primitci člana osoblja smanjeni ili koja odgovaraju tim iznosima;
• b. član identificiranog osoblja kupio je ili posjeduje izvedenice kojima je svrha omogućiti zaštitu od gubitaka povezanih s financijskim instrumentima koje je primio kao dio varijabilnih primitaka.

Trebalo bi smatrati da je identificirano osoblje zaštićeno od rizika od prilagodbe naniže ako član osoblja sklopi ugovor o osiguranju s odredbom prema kojoj treba biti obeštećen u slučaju takve prilagodbe primitaka. U pravilu to ne bi trebalo spriječiti ugovaranje osiguranja u svrhu pokrića osobnih plaćanja kao što su ona za zdr avstvenu zaštitu ili rate hipotekarnog kredita.

Zahtjev za nekorištenje strategija osobne zaštite od rizika ili osiguranja kojima se umanjuju učinci usklađivanja s rizicima, ugrađen u mehanizme o primitcima, treba primjenjivati na odgođene i zadržane varij abilne primitke.

Investicijska društva trebala bi održavati djelotvorne mehanizme kako bi osigurala usklađenost člana identificiranog osoblja s odredbama ovog odjeljka. Potrebna je barem izjava člana identificiranog osoblja o preuzimanju obveze da će se suzdržati od poduzimanja strategija osobne zaštite od rizika ili sklapanja ugovora o osiguranju u svrhu umanjenja učinaka usklađivanja s rizicima. Ako je primjenjivo, funkcija upravljanja ljudskim resursima ili funkcija unutarnje kontrole investicijskog druš tva trebale bi provoditi barem provjere usklađenosti s EBA Public

tom izjavom na licu mjesta u vezi s internim skrbničkim računima. Te nasumične provjere trebale bi barem uključivati interne skrbničke račune identificiranog osoblja. Također bi trebalo biti obvezno ob avješćivanje investicijskog društva o bilo kojem skrbničkom računu izvan investicijskog društva.