10.1 Asmeninis apsidraudimas

Jeigu atitinkama atlygio politika yra suderinta su rizika, ji turėtų būti pakankamai veiksminga, pagal ją turėtų būti praktiškai įmanoma darbuotojui skirtą kintamąjį atlygį koreguoti ir sumažinti, taip pat taikyti sumažinimo ir susigrąžinimo procedūras.

Investicinės įmonės turėtų kiek galėdamos užtikrinti, kad nustatytieji darbuotojai negalėtų kintamojo atlygio sumažėjimo rizikos perleisti kitai šaliai, apsidrausdami nuo rizikos ar pasinaudodami tam tikro pobūdžio draudimu, pvz., įgyvendindamos prekybos finansinėmis priemonėmis politiką ir taikydamos informacijos atskleidimo reikalavimus.

Nustatytąjį darbuotoją reikėtų laikyti apsidraudusiu nuo atlygio koregavimo ir sumažinimo rizikos, kai nustatytasis darbuotojas sudaro sutartį su trečiąja šalimi arba investicine įmone ir įvykdoma kuri nors iš šių sąlygų:

• a. pagal sutartį reikalaujama, kad trečioji šalis arba investicinė įmonė nustatytajam darbuotojui tiesiogiai arba netiesiogiai mokėtų išmokas, susietas su sumomis, kuriomis sumažintas to darbuotojo kintamasis atlygis, arba prilygstančias toms sumoms;
• b. nustatytasis darbuotojas perka arba turi išvestines finansines priemones, skirtas apsidrausti nuo nuostolių, siejamų su gaunamomis kintamojo atlygio dalį sudarančiomis finansinėmis priemonėmis.

Nustatytuosius darbuotojus reikėtų laikyti apsidraudusiais nuo atlygio koregavimo ir sumažinimo rizikos, kai darbuotojai sudaro draudimo sutartį, pagal kurią numatyta jiems išmokėti kompensaciją, jeigu jų atlygis būtų pakoreguotas ir sumažintas. Įprastomis aplinkybėmis pagal šias nuostatas neturėtų būti draudžiama įsigyti draudimą dėl asmeninių mokėjimų, kaip antai sveikatos priežiūros ir hipotekos kredito įmokų.

Reikalavimas nesinaudoti asmeninio apsidraudimo strategijomis ar draudimu, kuriais būtų sumažintas atlygio sąlygose numatytas derinimo pagal riziką poveikis, turėtų būti taikomas atidėtajam ir užlaikytajam kintamajam atlygiui.

Investicinės įmonės turėtų taikyti veiksmingas priemones, kuriomis užtikrintų, kad nustatytasis darbuotojas laikytųsi šio skirsnio nuostatų. Reikalinga bent nustatytojo darbuotojo deklaracija, kad jis įsipareigoja nesinaudoti asmeninio apsidraudimo strategijomis arba draudimu tam, kad sumažintų derinimo, atliekamo pagal riziką, poveikį. Kai taikytina, investicinėse įmonėse žmogiškųjų išteklių valdymo ar vidaus kontrolės funkcijas atliekantys asmenys turėtų atlikti bent patikras vietoje, kaip šios deklaracijos laikomasi vidaus pasaugos sąskaitose. Į tokias atsitiktine tvarka vykdomas patikras reikėtų įtraukti bent nustatytųjų darbuotojų vidaus pasaugos sąskaitas. Taip pat reikėtų nustatyti privalomą reikalavimą pranešti investicinei įmonei apie bet kokias ne toje investicinėje įmonėje, o kitur turimas pasaugos sąskaitas. EBA Public