Управление на модела

Институциите следва да гарантират, че утвърждаването на методите за измерване на ЛРБП — които следва да се преглеждат и утвърждават независимо от тяхната разработка — и оценката на съответния риск, свързан с модела, се обхващат от формален процес за поддържане на политика, който следва да бъде преглеждан и одобряван от ръководния орган или неговите пълномощници. Политиката следва да е неразделна част от управленските процеси за управление на риска, свързан с модела, и следва да уточнява:

• (а) ръководните роли и да определя кой е отговорен за разработването, утвърждаването, документацията, въвеждането и използването на модели; и
• (б) отговорностите за наблюдение на моделите, както и политиките, включително разработването на процедури за начално и текущо утвърждаване, процеси за оценка на резултатите, одобрение, контрол на версиите, за изключения, ескалация, изменения и изваждане от употреба.

Рамката за утвърждаване следва да включва следните пет основни елемента:

• (а) оценка на концептуалната и методологическа надеждност, включително факти за разработването;
• (б) текущо наблюдение на модела, включително процес за проверка и сравнителен анализ;
• (в) анализ на изходните данни, включително бек - тестване на ключовите вътрешни параметри (напр. стабилност на депозитите, коефициенти на предсрочни плащания по кредити, предсрочни тегления по депозити, оценка на инструменти);
• (г) задълбочена оценка на всички експертни мнения и преценки, използвани във вътрешните модели; и
• (д) утвърждаване на допусканията за диверсификация.

По отношение на очакваните начални и текущи дейности по утвърждаване политиката следва да установи йерархичен процес за определяне на надеждността на модела, въз основа на количествените и качествените измерения, като размер, въздействие, предишни резултати и опит на персонала с използваната техника на моделиране.

Управлението на риска, свързан с модела за измерването на ЛРБП, следва да се придържа към цялостен подход, който започва с мотивация, разработване и въвеждане от страна на собствениците и потребителите на модела. Преди получаването на вътрешно одобрение за използване, процесът за определяне на входните данни, допусканията, методологиите за моделиране и изходните данни следва да бъде прегледан и утвърден независимо от разработването на моделите за ЛРБП.

Резултатите от прегледа и утвърждаването и всички препоръки относно използването на модела следва да бъдат представени и одобрени от ръководния орган или неговите пълномощници. След одобрението моделът следва да подлежи на редовен преглед, проверка и утвърждаване на процеса с честота, съответстваща на нивото на риска, свързан с модела, определено и одобрено от институцията.

Процесът на текущ преглед следва да установи набор от извънредни събития, активиращи изключения, които задължават преглеждащите модела да уведомят ръководния орган или неговите пълномощници своевременно, за да се определят коригиращи действия и ограничения върху употребата на модела. Когато е уместно следва да бъдат предоставени ясни права за контрол на версиите на собствениците на модела.

Одобреният модел може да бъде променен или оттеглен въз основа на наблюденията и новата информация, събирана с течение на времето. Институциите следва да изготвят политики за преход между модели, включително за одобрение на промени и контрол на версиите и документация.

Институциите може да разчитат на модели за ЛРБП от трети страни да управляват и контролират ЛРБП, стига тези модели да са достатъчно персонализирани, за да отговарят правилно на специфичните характеристики на въпросната институция. От институциите се очаква да разбират напълно основният аналитичен фундамент, допускания и методологии на моделите на трета страна и да гарантират, че те са адекватно включени в цялостните системи и процеси за управление на риска в институцията. Когато трети страни предоставят входни данни за пазара, поведенчески допускания или настройки за модела, институцията следва да разполага с процес за определяне дали тези входни данни са целесъобразни за нейната активност и рисковите характеристики на нейните дейности. Институциите следва да осигурят адекватното документиране на употребата на външни модели, включително всички конкретни персонализации.

Входните данни или допускания на модела, независимо дали произлизат от вътрешни процеси за моделиране или от трети страни, следва да бъдат включени в процеса на утвърждаване. Институцията следва да документира и обясни избора на конкретна спецификация на модела, като част от процеса на утвърждаване.