Modellirányítás

Az intézmények biztosítsák, hogy az IRRBB mérési módszereinek a validálása és a megfelelő modellkockázat értékelése egy olyan hivatalos és szabályszerű folyamat részét képezze, amely a vezető testületnek vagy megbízottjainak felülvizsgálatát és jóváhagyását igényli, e mérési módszerek felü lvizsgálatát és validálását a kidolgozásuktól tanácsos függetleníteni. A politika épüljön be a modellkockázat- kezelés irányítási folyamataiba, és a következőkről rendelkezzen:

• (a) a vezetői szerepkörökről és a modellek kidolgozásáért, jóváhagyásáért, dokumentá ciójáért, végrehajtásáért és használatáért felelős személyek kijelöléséről; és
• (b) a modell felügyeletével járó feladatokról, valamint a szabályzatokról, ideértve az kezdeti és a folyamatos validálási eljárások kidolgozását, az eredmények értékelését, a jóváha gyási, a verzióellenőrzési, a kivételeket meghatározó, a felterjesztési, a módosítási és a hatályon kívül helyezési folyamatokat.

A validálási keret a következő öt lényegi elemet tartalmazza:

• (a) a fogalmi és módszertani megalapozottság értékelését, beleértve a fejlesztés bizonyítékait;
• (b) a modell folyamatos monitorozását, beleértve a folyamatellenőrzést és az összehasonlító teljesítményértékelést;
• (c) az eredményelemzést, beleértve a fontos belső paraméterek (pl. betétek stabilitása, előtörlesztési ráták, a betétek korai felbontása, az eszközök árazása) utótesztelését;
• (d) a belső modellben alkalmazott szakértői vélemények és ítéletek alapos értékelését; és
• (e) A diverzifikációs feltevések validálása.

A várható kezdeti és folyamatos validálási tevékenységek tárgyában a politika alakítson ki hierarchikus eljárást a modell kockázati megalapozottságának meghatározására mind mennyiségi, mind minőségi dimenziók, például a méret, a hatás, a múltbeli teljesítm ény és a munkatársaknak az alkalmazott modellezési technikában való jártassága alapján.

Az IRRBB mérőszámaival kapcsolatos modellkockázat - kezelés megközelítése legyen holisztikus, amely a modelltulajdonosok és a felhasználók részéről a motivációval , a fejlesztéssel és a végrehajtással kezdődik . A felhasználás belső jóváhagyása előtt a modell bemeneti adatainak, feltevéseinek, a modellezés módszereinek és kimeneteinek meghatározási eljárásai t az IRRBB modelljeinek fejlesztésétől függetlenül tanácsos felülvizsgálni és validálni.

A felülvizsgálat és a validálás eredményeit, valamint a modellhasználattal kapcsolatos bármely ajánlást tanácsos a vezető testületnek vagy megbízottjainak bemutatni és velük jóváhagyatni. A jóváhagyást követően tanácsos a modellt folyamatos felülvizsgálatnak, folyamatellenőrzésnek és validálásnak alávetni az intézmény által meghatározott és jóváhagyott modellkockázat szintjének megfelelő gyakorisággal.

A folyamatos felülvizsgálati folyamatba legyenek beépítve olyan kivételes eljárást ma guk után vonó események, amelyek esetén a korrekciós intézkedések és a modellhasználattal kapcsolatos korlátozások meghatározása érdekében a vizsgálatot végző személy köteles kellő időben értesíteni vezető testületet vagy annak megbízottjait. Adott esetben a modelltulajdonosok kapjanak a verziókezelésre egyértelmű felhatalmazást.

A megfigyelések és az időközben szerzett új információk alapján egy jóváhagyott modell módosítható vagy visszavonható. Az intézmények határozzák meg a modellváltás rendjét, többek között a változás- és verziókezelés engedélyezését és dokumentálását.

Az intézmények az IRRBB kezeléséhez és ellenőrzéséhez igénybe vehetik harmadik fél IRRBB - modelljeit is, ha azok adekvát testreszabás után megfelelően tükrözik az adott intézmény sajátoss ágait. Az intézmények maradéktalanul ismerjék a külső modell alapját képező analitikát, feltevéseket és módszerta n t, és biztosítsák, hogy a külső modell kellő mértékben épüljön be az intézmény átfogó kockázatkezelési rendszereibe és folyamataiba. Amennyiben a harmadik fél a piaci adatokhoz, a viselkedési feltevésekhez vagy a modellbeállításokhoz bemeneti adatokat szolgáltat, az intézmény működtessen eljárást annak meghatározására, hogy az kapott bemeneti adatok mind üzleti, mind az intézmény tevékenységeine k kockázati sajátosságai szempontból ész szerűek. Az intézmények gondoskodjon a harmadik féltől kapott modellek használatának megfelelő dokumentálásáról, beleértve a konkrét testreszabást.

A validálási folyamat terjedjen ki a modell bemeneteire , illetve fel tevéseire függetlenül attól, hogy azok belső modellfolyamatokból vagy harmadik felektől származnak -e. Az intézmény a validálási folyamat részeként dokumentálja és indokolja meg a modellspecifikációs döntéseket.