Modeļu pārvaldība

Iestādēm būtu jānodrošina, ka IRRBB novērtēšanas metožu validācija (attiecīgās metodes būtu jāpārskata un jāvalidē neatkarīgi no to izstrādes) un attiecīgā modeļa riska novērtēšana ir iekļauta oficiālā politikas procesā, kas būtu jāpārskata un jāapstiprina vadības struktūrai vai tās pārstāvjiem. Šai politikai būtu jābūt integrētai modeļa riska pārvaldības procesos, un tajā būtu jānosaka:

• (a) vadības uzdevumi, norādot, kas ir atbildīgs par modeļu izstrādi, validēšanu, dokumentēšanu, ieviešanu un izmantošanu, un
• (b) atbildība par modeļu pārraudzību, kā arī atbilstošā politika, tostarp attiecībā uz sākotnējo un pastāvīgo validācijas procedūru izstrādi, rezultātu izvērtēšanu, apstiprināšanu, versiju kontroli, izņēmumiem, eskalācijas, grozīšanas un pārtraukšanas procesiem.

Validācijas sistēmas pamatā būtu jābūt šādiem pieciem pamatelementiem:

• (a) konceptuālās un metodiskās pamatotības, tostarp izstrādes dokumentācijas, izvērtējumam;
• (b) pastāvīgai modeļa uzraudzībai, tostarp procesu verifikācijai un etalonmērījumu noteikšanai;
• (c) rezultātu analīzei, tostarp galveno iekšējo parametru (piemēram, noguldījumu stabilitātes, aizdevumu pirmstermiņa atmaksas rādītāju, noguldījumu pirmstermiņa izņemšanas, instrumentu cenu noteikšanas) atpakaļejošām pārbaudēm;
• (d) iekšējos modeļos izmantoto ekspertu atzinumu un spriedumu rūpīgam izvērtējumam, un
• (e) diversifikācijas pieņēmumu validācijai.

Saistībā ar paredzamo sākotnējo un pastāvīgo validāciju politikā būtu jāparedz hierarhisks process modeļa riska pamatotības noteikšanai, kura pamatā būtu gan kvantitatīvi, gan kvalitatīvi kritēriji, piemēram, apmērs, ietekme, iepriekšējie rezultāti un darbinieku pieredze darbā ar izmantoto modelēšanas paņēmienu.

IRRBB rādītāju modeļa riska pārvaldībā būtu jāievēro holistiska pieeja, kas sākas ar modeļu īpašnieku un lietotāju motivāciju, modeļu izstrādi un ieviešanu. Pirms tiek dota iekšēja atļauja IRRBB modeļu izmantošanai, neatkarīgi no attiecīgo modeļu izstrādes būtu jāpārskata un jāvalidē modeļu ievaddatu, pieņēmumu, modelēšanas metodikas un rezultātu noteikšanas process.

Pārskatīšanas un validēšanas rezultāti, kā arī ieteikumi par modeļu izmantošanu būtu jāiesniedz vadības struktūrai vai tās pārstāvjiem, kuriem tie būtu jāapstiprina. Pēc apstiprināšanas modelis būtu pastāvīgi jāpārskata, būtu jāveic procesu verificēšana un validēšana, kuras biežumam būtu jāatbilst iestādes noteiktajai un apstiprinātajai modeļa riska pakāpei.

Pastāvīgās pārskatīšanas procesā būtu jānosaka virkne izņēmuma izraisītājnotikumu, kuru gadījumā modeļu pārskatītājiem ir iespējami ātri jāinformē vadības struktūra vai tās pārstāvji, lai tiktu noteikti atbilstoši korektīvi pasākumi un modeļu izmantošanas ierobežojumi. Ja nepieciešams, modeļu īpašniekiem būtu jāpiešķir skaidras pilnvaras attiecībā uz versiju kontroli.

Pamatojoties uz novērojumiem un laika gaitā iegūtu jaunu informāciju, apstiprinātu modeli var grozīt vai atsaukt. Iestādēm būtu jāformulē modeļu pārejas politika, tostarp jāprecizē pilnvaras attiecībā uz modeļu maiņu un versiju kontroli un jānosaka dokumentēšanas kārtība.

Iestādes var izmantot trešo personu IRRBB modeļus, lai pārvaldītu un kontrolētu IRRBB, ar noteikumu, ka šie modeļi ir atbilstoši pielāgoti, lai pareizi atspoguļotu attiecīgās iestādes specifiskās īpašības. Iestādēm būtu pilnībā jāizprot trešo personu modeļu pamatā esošā datu analīze, pieņēmumi un metodika un jānodrošina, ka tie tiek atbilstoši integrēti iestāžu vispārējās riska pārvaldības sistēmās un procesos. Ja ievaddatus attiecībā uz tirgus datiem, uzvedības pieņēmumiem vai modeļa iestatījumiem nodrošina trešās personas, iestādē būtu jābūt ieviestam atbilstošam procesam, lai noteiktu, vai attiecīgie ievaddati atbilst iestādes darbības specifikai un riska iezīmēm. Iestādēm būtu jānodrošina, ka trešo personu izstrādāto modeļu izmantošana, tostarp attiecīgo modeļu specifiska pielāgošana, tiek pienācīgi dokumentēta.

Modeļu ievaddati vai pieņēmumi būtu jāiekļauj validācijas procesā neatkarīgi no tā, vai to avots ir iekšējo modeļu procesi vai trešās personas. Validācijas procesa ietvaros iestādei būtu jādokumentē un jāpamato modeļu specifikācijas izvēle.