Upravljanje modelov

Institucije bi morale zagotoviti, da sta potrjevanje metod merjenja IRRBB, ki bi jih bilo treba pregledati in potrditi neodvisno od njihovega razvoja, in ocena ustreznega modela tveganja vključena v formalni politični postopek, ki ga morajo upravljalni organ ali njegovi pooblaščenci pregledati in odobriti. Politika bi morala biti vključena v postopke upravljanja za upravljanje modela tveganja in bi morala opredeliti:

• (a) vloge vodstva in navesti, kdo je odgovoren za razvoj, potrjevanje, dokumentiranje, implementacijo in uporabo modelov; ter
• (b) odgovornosti za nadzor modela in politike, vključno z razvojem začetnih in stalnih postopkov potrjevanja, ocene rezultatov, odobritev, nadzora različice, izjeme, eskalacije, procesov preoblikovanja in ukinitve.

Okvir potrjevanja bi moral vključevati naslednjih pet glavnih elementov:

• (a) oceno konceptualne in metodološke ustreznosti, vključno z razvojnimi dokazi;
• (b) stalno spremljanje modela, vključno s preverjanjem postopka in primerjalno analizo;
• (c) analizo rezultatov, vključno s testiranjem za nazaj ključnih notranjih parametrov (npr. stabilnost vlog, stopnje predčasno poplačanih posojil, predčasnih dvigov vlog, določitev cen instrumentov);
• (d) temeljito oceno strokovnih mnenj in sodb, ki se uporabljajo pri notranjih modelih, ter
• (e) potrditev predpostavk glede razpršitve.

V zvezi z začetnimi in stalnimi aktivnostmi za vrednotenje bi bilo treba s politiko vzpostaviti hierarhični postopek določanja ustreznosti modela tveganja na podlagi kvantitativne in kvalitativne razsežnosti, kot so velikost, vpliv, pretekla učinkovitost in izkušnje osebja z uporabljeno tehniko modeliranja.

Upravljanje modela tveganja za mere IRRBB bi moralo slediti holističnemu pristopu, ki se začne z motivacijo, razvojem in izvajanjem s strani lastnikov in uporabnikov modela. Pred pridobitvijo notranje odobritve za uporabo, bi bilo treba pregledati in potrditi postopek za določanje vhodnih podatkov modela, predpostavk, metodologij modeliranja in rezultatov , in sicer neodvisno od razvoja modela IRRBB.

Rezultate pregleda in potrditve ter priporočila o uporabi modela bi morali predstaviti upravljalnem organu ali njegovim pooblaščencem in pridobiti njihovo odobritev zanje. Po začetni odobritvi je potrebno zagotoviti redno pregledovanje modela , preverjanje postopka in ovrednotenje modela izvajati s pogostostjo, ki je skladna z ravnjo modela tveganja, ki ga je določila in odobrila institucija.

Stalen postopek pregleda bi moral vsebovati nabor izjemnih sprožilnih dogodkov, ki pregledovalcem modela nalagajo obveznost, da pravočasno obvestijo upravljalni organ ali njegove pooblaščence, da se določijo korekcijski ukrepi in omejitve glede uporabe modela. Za lastnike modela bi bilo treba, kjer je ustrezno, oblikovati odobritve nadzora čiste različice.

Na podlagi opazovanj in novih informacij, pridobljenih tekom časa, se lahko odobreni model spremeni ali prekliče. Institucije bi morale oblikovati politike za prenos modela, vključno z odobritvami sprememb in nadzora različic ter dokumentacijo.

Institucije se lahko zanašajo na modele IRRBB tretjih oseb za upravljanje in nadzor IRRBB, če so ti modeli ustrezno prilagojeni, da primerno upoštevajo posebne značilnosti zadevne institucije. Pričakuje se, da institucije v celoti razumejo analitiko, predpostavke in metodologije, na katerih temeljijo modeli tretjih oseb, ter da jih ustrezno vključijo v svoje splošne sisteme in postopke upravljanja tveganja. Če tretje osebe zagotavljajo vhodne tržne podatke , vedenjske predpostavke ali nastavitve modela, bi morala institucija imeti vzpostavljen postopek za določitev, ali so ti vhodni podatki razumni za njeno poslovanje in značilnosti tveganja njenih dejavnosti. Institucije bi morale zagotoviti, da obstaja ustrezna dokumentacija za uporabo modelov tretjih oseb, vključno z dokumentacijo za prilagoditve.

Vhodni podatki modela ali predpostavke, ki jih je institucija pridobila z notranjimi postopki a ali od tretjih oseb morajo biti vključeni v postopek potrjevanja. V okviru postopka validacije bi morala institucija dokumentirati in pojasniti izbire specifikacij modela.