+KOMISJONI DELEGEERITUD MÄÄRUS (EL) nr 231/2013, 19. detsember 2012, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2011/61/EL seoses erandite, üldiste tegutsemistingimuste, depositooriumide, finantsvõimenduse, läbipaistvuse ja järelevalvega (EMPs kohaldatav tekst)
---+I PEATÜKK
------+Artikkel 1 Mõisted
---+II PEATÜKK
------+1. JAGU
---------+Artikkel 2 Valitsetavate varade koguväärtuse arvutamine
------------+Artikkel 2 1.
------------+Artikkel 2 2.
------------+Artikkel 2 3.
------------+Artikkel 2 4.
------------+Artikkel 2 5.
------------+Artikkel 2 6.
---------+Artikkel 3 Valitsetavate varade pidev seire
---------+Artikkel 4 Künnise juhuslik ületamine
------------+Artikkel 4 1.
------------+Artikkel 4 2.
------------+Artikkel 4 3.
------------+Artikkel 4 4.
------------+Artikkel 4 5.
---------+Artikkel 5 Registreerimise käigus esitatav teave
------------+Artikkel 5 1.
------------+Artikkel 5 2.
------------+Artikkel 5 3.
------------+Artikkel 5 4.
------------+Artikkel 5 5.
------+2. JAGU
---------+Artikkel 6 Finantsvõimenduse arvutamise üldsätted
------------+Artikkel 6 1.
------------+Artikkel 6 2.
------------+Artikkel 6 3.
------------+Artikkel 6 4.
------------+Artikkel 6 5.
---------+Artikkel 7 AIFi riskipositsiooni arvutamise üldmeetod
---------+Artikkel 8 AIFi riskipositsiooni arvutamise kohustustepõhine meetod
------------+Artikkel 8 1.
------------+Artikkel 8 2.
------------+Artikkel 8 3.
------------+Artikkel 8 4.
------------+Artikkel 8 5.
------------+Artikkel 8 6.
------------+Artikkel 8 7.
------------+Artikkel 8 8.
------------+Artikkel 8 9.
---------+Artikkel 9 AIFi riskipositsiooni suurendamise meetodid
---------+Artikkel 10 Tuletisinstrumentide puhul kasutatavad ümberarvestusmeetodid
---------+Artikkel 11 Kestuse tasaarvestamise eeskirjad
------------+Artikkel 11 1.
------------+Artikkel 11 2.
------------+Artikkel 11 3.
------------+Artikkel 11 4.
------------+Artikkel 11 5.
------+3. JAGU
---------+Artikkel 12 Kutsealase vastutusega seotud riskid
------------+Artikkel 12 1.
------------+Artikkel 12 2.
------------+Artikkel 12 3.
---------+Artikkel 13 Kutsealase vastutusega seotud riskide puhul kohaldatavad kvalitatiivsed nõuded
------------+Artikkel 13 1.
------------+Artikkel 13 2.
------------+Artikkel 13 3.
------------+Artikkel 13 4.
------------+Artikkel 13 5.
------------+Artikkel 13 6.
------------+Artikkel 13 7.
---------+Artikkel 14 Täiendavad omavahendid
------------+Artikkel 14 1.
------------+Artikkel 14 2.
------------+Artikkel 14 3.
------------+Artikkel 14 4.
------------+Artikkel 14 5.
---------+Artikkel 15 Kutsekindlustus
------------+Artikkel 15 1.
------------+Artikkel 15 2.
------------+Artikkel 15 3.
------------+Artikkel 15 4.
------------+Artikkel 15 5.
---+III PEATÜKK
------+1. JAGU
---------+Artikkel 16 Pädevate asutuste üldkohustused
---------+Artikkel 17 Kohustus tegutseda AIFi või selle investorite ning turu terviklikkuse parimates huvides
------------+Artikkel 17 1.
------------+Artikkel 17 2.
---------+Artikkel 18 Hoolsuskohustus
------------+Artikkel 18 1.
------------+Artikkel 18 2.
------------+Artikkel 18 3.
------------+Artikkel 18 4.
------------+Artikkel 18 5.
------------+Artikkel 18 6.
---------+Artikkel 19 Hoolsuskohustus piiratud likviidsusega varadesse investeerimisel
------------+Artikkel 19 1.
------------+Artikkel 19 2.
---------+Artikkel 20 Hoolsuskohustus vastaspoole ja peamaakleri valimisel ja määramisel
------------+Artikkel 20 1.
------------+Artikkel 20 2.
------------+Artikkel 20 3.
------------+Artikkel 20 4.
---------+Artikkel 21 Tegutsemine ausalt, õiglaselt ja piisava vilumusega
---------+Artikkel 22 Vahendid
------------+Artikkel 22 1.
------------+Artikkel 22 2.
------------+Artikkel 22 3.
---------+Artikkel 23 AIFi investorite õiglane kohtlemine
------------+Artikkel 23 1.
------------+Artikkel 23 2.
---------+Artikkel 24 Hüved
------------+Artikkel 24 1.
------------+Artikkel 24 2.
---------+Artikkel 25 Vahendite ja menetluste tõhus kasutamine – korralduste käitlemine
------------+Artikkel 25 1.
------------+Artikkel 25 2.
------------+Artikkel 25 3.
------------+Artikkel 25 4.
---------+Artikkel 26 Aruandluskohustused seoses märkimis- ja tagasivõtmiskorralduste täitmisega
------------+Artikkel 26 1.
------------+Artikkel 26 2.
------------+Artikkel 26 3.
------------+Artikkel 26 4.
---------+Artikkel 27 Valitsetava AIFi nimel tehingu tegemise otsuste täitmine
------------+Artikkel 27 1.
------------+Artikkel 27 2.
------------+Artikkel 27 3.
------------+Artikkel 27 4.
------------+Artikkel 27 5.
------------+Artikkel 27 6.
------------+Artikkel 27 7.
---------+Artikkel 28 AIFi nimel korralduste teistele üksustele täitmiseks andmine
------------+Artikkel 28 1.
------------+Artikkel 28 2.
------------+Artikkel 28 3.
------------+Artikkel 28 4.
------------+Artikkel 28 5.
---------+Artikkel 29 Tehingukorralduste koondamine ja jaotamine
------------+Artikkel 29 1.
------------+Artikkel 29 2.
------------+Artikkel 29 3.
------------+Artikkel 29 4.
------+2. JAGU
---------+Artikkel 30 Huvide konfliktide liigid
---------+Artikkel 31 Huvide konfliktide juhtimise poliitika
------------+Artikkel 31 1.
------------+Artikkel 31 2.
---------+Artikkel 32 Investeeringute tagasivõtmisega seotud huvide konfliktid
---------+Artikkel 33 Huvide konfliktide ennetamise või juhtimise menetlused ja meetmed
------------+Artikkel 33 1.
------------+Artikkel 33 2.
---------+Artikkel 34 Huvide konfliktide juhtimine
---------+Artikkel 35 Huvide konfliktide seire
------------+Artikkel 35 1.
------------+Artikkel 35 2.
---------+Artikkel 36 Huvide konfliktide avalikustamine
------------+Artikkel 36 1.
------------+Artikkel 36 2.
---------+Artikkel 37 Hääleõiguse kasutamise strateegia
------------+Artikkel 37 1.
------------+Artikkel 37 2.
------------+Artikkel 37 3.
------+3. JAGU
---------+Artikkel 38 Riskijuhtimissüsteemid
---------+Artikkel 39 Alaline riskijuhtimisfunktsioon
------------+Artikkel 39 1.
------------+Artikkel 39 2.
---------+Artikkel 40 Riskijuhtimispoliitika
------------+Artikkel 40 1.
------------+Artikkel 40 2.
------------+Artikkel 40 3.
------------+Artikkel 40 4.
------------+Artikkel 40 5.
---------+Artikkel 41 Riskijuhtimissüsteemide hindamine, jälgimine ja läbivaatamine
------------+Artikkel 41 1.
------------+Artikkel 41 2.
------------+Artikkel 41 3.
------------+Artikkel 41 4.
---------+Artikkel 42 Riskijuhtimisfunktsiooni funktsionaalne ja hierarhiline eraldamine
------------+Artikkel 42 1.
------------+Artikkel 42 2.
------------+Artikkel 42 3.
---------+Artikkel 43 Huvide konfliktide ärahoidmiseks võetavad kaitsemeetmed
------------+Artikkel 43 1.
------------+Artikkel 43 2.
------------+Artikkel 43 3.
---------+Artikkel 44 Riskipiirangud
------------+Artikkel 44 1.
------------+Artikkel 44 2.
------------+Artikkel 44 3.
---------+Artikkel 45 Riski mõõtmine ja juhtimine
------------+Artikkel 45 1.
------------+Artikkel 45 2.
------------+Artikkel 45 3.
------+4. JAGU
---------+Artikkel 46 Likviidsuse juhtimise kord ja menetlused
---------+Artikkel 47 Likviidsusriski jälgimine ja juhtimine
------------+Artikkel 47 1.
------------+Artikkel 47 2.
------------+Artikkel 47 3.
------------+Artikkel 47 4.
---------+Artikkel 48 Likviidsuse juhtimise piirangud ja stressitestid
------------+Artikkel 48 1.
------------+Artikkel 48 2.
------------+Artikkel 48 3.
---------+Artikkel 49 Investeerimisstrateegia, likviidsusprofiili ja tagasivõtmispoliitika omavaheline kooskõla
------------+Artikkel 49 1.
------------+Artikkel 49 2.
------+5. JAGU
---------+Artikkel 50 Mõisted
---------+Artikkel 51 Nõuded säilitatud huvi kohta
------------+Artikkel 51 1.
------------+Artikkel 51 2.
---------+Artikkel 52 Kvalitatiivsed nõuded seoses sponsorite ja väärtpaberistamise tehingu algatajatega
---------+Artikkel 53 Kvalitatiivsed nõuded, mis käsitlevad väärtpaberistamise riski võtnud AIFi valitsejaid
------------+Artikkel 53 1.
------------+Artikkel 53 2.
------------+Artikkel 53 3.
------------+Artikkel 53 4.
------------+Artikkel 53 5.
---------+Artikkel 54 Parandusmeetmed
------------+Artikkel 54 1.
------------+Artikkel 54 2.
---------+Artikkel 55 Varasemate õiguste kaitse klausel
---------+Artikkel 56 Tõlgendamine
------+6. JAGU
---------+Artikkel 57 Üldnõuded
------------+Artikkel 57 1.
------------+Artikkel 57 2.
------------+Artikkel 57 3.
------------+Artikkel 57 4.
------------+Artikkel 57 5.
------------+Artikkel 57 6.
---------+Artikkel 58 Elektrooniline andmetöötlus
------------+Artikkel 58 1.
------------+Artikkel 58 2.
---------+Artikkel 59 Raamatupidamiskord
------------+Artikkel 59 1.
------------+Artikkel 59 2.
---------+Artikkel 60 Juhtorgani, kõrgema juhtkonna ja järelevalvefunktsiooni poolt teostatav kontroll
------------+Artikkel 60 1.
------------+Artikkel 60 2.
------------+Artikkel 60 3.
------------+Artikkel 60 4.
------------+Artikkel 60 5.
------------+Artikkel 60 6.
---------+Artikkel 61 Alaline vastavuskontrollifunktsioon
------------+Artikkel 61 1.
------------+Artikkel 61 2.
------------+Artikkel 61 3.
---------+Artikkel 62 Alaline siseauditifunktsioon
------------+Artikkel 62 1.
------------+Artikkel 62 2.
---------+Artikkel 63 Isiklikud tehingud
------------+Artikkel 63 1.
------------+Artikkel 63 2.
------------+Artikkel 63 3.
------------+Artikkel 63 4.
---------+Artikkel 64 Arvestuse pidamine portfellitehingute kohta
------------+Artikkel 64 1.
------------+Artikkel 64 2.
------------+Artikkel 64 3.
------------+Artikkel 64 4.
---------+Artikkel 65 Arvestuse pidamine märkimis- ja tagasivõtmiskorralduste üle
------------+Artikkel 65 1.
------------+Artikkel 65 2.
---------+Artikkel 66 Nõuded andmete säilitamise kohta
------------+Artikkel 66 1.
------------+Artikkel 66 2.
------------+Artikkel 66 3.
------+7. JAGU
---------+Artikkel 67 AIFi varade hindamise põhimõtted ja menetlused
------------+Artikkel 67 1.
------------+Artikkel 67 2.
------------+Artikkel 67 3.
------------+Artikkel 67 4.
---------+Artikkel 68 Mudelite kasutamine varade hindamisel
------------+Artikkel 68 1.
------------+Artikkel 68 2.
------------+Artikkel 68 3.
---------+Artikkel 69 Hindamispõhimõtete ja -menetluste järjepidev kohaldamine
------------+Artikkel 69 1.
------------+Artikkel 69 2.
------------+Artikkel 69 3.
------------+Artikkel 69 4.
---------+Artikkel 70 Hindamispõhimõtete ja -menetluste korrapärane läbivaatamine
------------+Artikkel 70 1.
------------+Artikkel 70 2.
------------+Artikkel 70 3.
---------+Artikkel 71 Varade individuaalsete väärtuste läbivaatamine
------------+Artikkel 71 1.
------------+Artikkel 71 2.
------------+Artikkel 71 3.
------------+Artikkel 71 4.
---------+Artikkel 72 Vara puhasväärtuse arvutamine osaku või aktsia kohta
------------+Artikkel 72 1.
------------+Artikkel 72 2.
------------+Artikkel 72 3.
------------+Artikkel 72 4.
---------+Artikkel 73 Ametialased tagatised
------------+Artikkel 73 1.
------------+Artikkel 73 2.
------------+Artikkel 73 3.
---------+Artikkel 74 Avatud AIFide hoitavate varade hindamise sagedus
------------+Artikkel 74 1.
------------+Artikkel 74 2.
------+8. JAGU
---------+Artikkel 75 Üldpõhimõtted
---------+Artikkel 76 Delegeerimise objektiivsed põhjendused
------------+Artikkel 76 1.
------------+Artikkel 76 2.
---------+Artikkel 77 Nõuded delegeeritavale
------------+Artikkel 77 1.
------------+Artikkel 77 2.
------------+Artikkel 77 3.
---------+Artikkel 78 Portfelli valitsemise või riskijuhtimise delegeerimine
------------+Artikkel 78 1.
------------+Artikkel 78 2.
------------+Artikkel 78 3.
---------+Artikkel 79 Tõhus järelevalve
---------+Artikkel 80 Huvide konfliktid
------------+Artikkel 80 1.
------------+Artikkel 80 2.
------------+Artikkel 80 3.
---------+Artikkel 81 Nõusolek ja edasidelegeerimisest teatamine
------------+Artikkel 81 1.
------------+Artikkel 81 2.
---------+Artikkel 82 Fiktiivne äriühing ning see, millal AIFi valitsejat enam ei peeta AIFi valitsevaks
------------+Artikkel 82 1.
------------+Artikkel 82 2.
------------+Artikkel 82 3.
---+IV PEATÜKK
------+1. JAGU
---------+Artikkel 83 Lepingulised üksikasjad
------------+Artikkel 83 1.
------------+Artikkel 83 2.
------------+Artikkel 83 3.
------------+Artikkel 83 4.
------------+Artikkel 83 5.
------------+Artikkel 83 6.
------+2. JAGU
---------+Artikkel 84 Kolmandas riigis asuva depositooriumi suhtes kohaldatavate usaldatavusnõuete ja järelevalve hindamise kriteeriumid
------+3. JAGU
---------+Artikkel 85 Rahavoogude jälgimine – üldnõuded
------------+Artikkel 85 1.
------------+Artikkel 85 2.
---------+Artikkel 86 AIFi rahavoogude jälgimine
---------+Artikkel 87 Ülesanded seoses märkimistega
---------+Artikkel 88 Hoiul olevad finantsinstrumendid
------------+Artikkel 88 1.
------------+Artikkel 88 2.
------------+Artikkel 88 3.
---------+Artikkel 89 Hoidmise kohustus seoses hoiul olevate varadega
------------+Artikkel 89 1.
------------+Artikkel 89 2.
------------+Artikkel 89 3.
---------+Artikkel 90 Hoidmise kohustus seoses varade omandiõiguse kontrollimise ja registrisse kandmisega
------------+Artikkel 90 1.
------------+Artikkel 90 2.
------------+Artikkel 90 3.
------------+Artikkel 90 4.
------------+Artikkel 90 5.
---------+Artikkel 91 Peamaaklerite aruandluskohustused
------------+Artikkel 91 1.
------------+Artikkel 91 2.
------------+Artikkel 91 3.
---------+Artikkel 92 Järelevalvekohustused – üldnõuded
------------+Artikkel 92 1.
------------+Artikkel 92 2.
------------+Artikkel 92 3.
------------+Artikkel 92 4.
---------+Artikkel 93 Kohustused seoses märkimise ja tagasivõtmistega
---------+Artikkel 94 Kohustused seoses aktsiate/osakute väärtuse hindamisega
------------+Artikkel 94 1.
------------+Artikkel 94 2.
------------+Artikkel 94 3.
------------+Artikkel 94 4.
---------+Artikkel 95 Kohustused seoses AIFi valitseja juhiste täitmisega
---------+Artikkel 96 Kohustused seoses tehingute õigeaegse arveldusega
------------+Artikkel 96 1.
------------+Artikkel 96 2.
---------+Artikkel 97 Kohustused seoses AIFi tulujaotusega
------------+Artikkel 97 1.
------------+Artikkel 97 2.
---------+Artikkel 98 Hoolsuskohustus
------------+Artikkel 98 1.
------------+Artikkel 98 2.
------------+Artikkel 98 2a.
------------+Artikkel 98 3.
------------+Artikkel 98 4.
------------+Artikkel 98 5.
------------+Artikkel 98 6.
------------+Artikkel 98 7.
---------+Artikkel 99 Varade lahushoidmise kohustus
------------+Artikkel 99 1.
------------+Artikkel 99 2.
------------+Artikkel 99 2a.
------------+Artikkel 99 3.
------+4. JAGU
---------+Artikkel 100 Hoiul oleva finantsinstrumendi kaotsiminek
------------+Artikkel 100 1.
------------+Artikkel 100 2.
------------+Artikkel 100 3.
------------+Artikkel 100 4.
------------+Artikkel 100 5.
---------+Artikkel 101 Vastutusest vabastamine direktiivi 2011/61/EL artikli 21 lõike 12 kohaselt
------------+Artikkel 101 1.
------------+Artikkel 101 2.
------------+Artikkel 101 3.
------------+Artikkel 101 4.
---------+Artikkel 102 Objektiivsed põhjused depositooriumile enda vastutusest vabastamiseks lepingu alusel
------------+Artikkel 102 1.
------------+Artikkel 102 2.
------------+Artikkel 102 3.
---+V PEATÜKK
------+1. JAGU
---------+Artikkel 103 Aastaaruande üldpõhimõtted
---------+Artikkel 104 Bilansi või varade ja kohustuste aruande ning kasumiaruande sisu ja vorm
------------+Artikkel 104 1.
------------+Artikkel 104 2.
------------+Artikkel 104 3.
------------+Artikkel 104 4.
------------+Artikkel 104 5.
------------+Artikkel 104 6.
------------+Artikkel 104 7.
---------+Artikkel 105 Majandusaasta tegevusaruanne
------------+Artikkel 105 1.
------------+Artikkel 105 2.
------------+Artikkel 105 3.
------------+Artikkel 105 4.
---------+Artikkel 106 Olulised muudatused
------------+Artikkel 106 1.
------------+Artikkel 106 2.
------------+Artikkel 106 3.
------------+Artikkel 106 4.
---------+Artikkel 107 Tasustamise avalikustamine
------------+Artikkel 107 1.
------------+Artikkel 107 2.
------------+Artikkel 107 3.
------------+Artikkel 107 4.
---------+Artikkel 108 Perioodilise teabe avalikustamine investoritele
------------+Artikkel 108 1.
------------+Artikkel 108 2.
------------+Artikkel 108 3.
------------+Artikkel 108 4.
------------+Artikkel 108 5.
---------+Artikkel 109 Korrapärane teabe avalikustamine investoritele
------------+Artikkel 109 1.
------------+Artikkel 109 2.
------------+Artikkel 109 3.
---------+Artikkel 110 Pädevale asutusele esitatavad aruanded
------------+Artikkel 110 1.
------------+Artikkel 110 2.
------------+Artikkel 110 3.
------------+Artikkel 110 4.
------------+Artikkel 110 5.
------------+Artikkel 110 6.
------------+Artikkel 110 7.
---------+Artikkel 111 Finantsvõimenduse kasutamine „olulisel määral”
------------+Artikkel 111 1.
------------+Artikkel 111 2.
------+2. JAGU
---------+Artikkel 112 Piirangud AIFide valitsemisele
------------+Artikkel 112 1.
------------+Artikkel 112 2.
------------+Artikkel 112 3.
------+3. JAGU
---------+Artikkel 113 Üldnõuded
------------+Artikkel 113 1.
------------+Artikkel 113 2.
------------+Artikkel 113 3.
------------+Artikkel 113 4.
---------+Artikkel 114 Mehhanismid, vahendid ja menetlused
------------+Artikkel 114 1.
------------+Artikkel 114 2.
------------+Artikkel 114 3.
---------+Artikkel 115 Andmekaitse
------+4. JAGU
---------+Artikkel 116 Teabevahetus seoses AIFi valitseja tegevuse võimalike süsteemsete tagajärgedega
---+VI PEATÜKK
------+Artikkel 117 Jõustumine
---+I LISA
---+II LISA
---+III LISA
---+IV LISA
English - European Union - Financial Industry -

KOMISJONI DELEGEERITUD MÄÄRUS (EL) nr 231/2013, 19. detsember 2012, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2011/61/EL seoses erandite, üldiste tegutsemistingimuste, depositooriumide, finantsvõimenduse, läbipaistvuse ja järelevalvega (EMPs kohaldatav tekst)

KOMISJONI DELEGEERITUD MÄÄRUS (EL) nr 231/2013,

19. detsember 2012,

millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2011/61/EL seoses erandite, üldiste tegutsemistingimuste, depositooriumide, finantsvõimenduse, läbipaistvuse ja järelevalvega

(EMPs kohaldatav tekst)

Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.

1. Ülevaade

,
Pealkiri Regulatsioon
I PEATÜKK I PEATÜKK
II PEATÜKK II PEATÜKK
III PEATÜKK III PEATÜKK
IV PEATÜKK IV PEATÜKK
V PEATÜKK V PEATÜKK
VI PEATÜKK VI PEATÜKK
I LISA




I LISA

AIFi riskipositsiooni suurendamise meetodid

1. Tagamata laenuvahendid: kui laenuvahendeid investeeritakse, on neil kalduvus suurendada AIFi riskipositsiooni kõnealuste laenuvahendite kogusumma võrra. Seepärast on minimaalne riskipositsioon alati laenuvahendite summa. See võib olla kõrgem juhul, kui laenuvahenditega realiseeritud investeering on laenuks võetud summast suurem. Topeltarvestuse vältimiseks ei võeta arvutamisel arvesse laenuvahendeid, mida kasutatakse riskipositsiooni rahastamiseks. Kui laenuvahendeid ei investeerita, vaid neid hoitakse rahas või raha ekvivalendis, nagu määratletud artikli 7 punktis a, ei suurenda need AIFi riskipositsiooni.

2. Tagatud laenuvahendid: tagatud laenuvahendid on sarnased tagamata laenuvahenditega, kuid laen võib olla tagatud varade kogumi või üksiku varaga. Kui laenuvahendeid ei investeerita, vaid neid hoitakse rahas või raha ekvivalendis, nagu määratletud artikli 7 punktis a, ei suurenda need AIFi riskipositsiooni.

3. Vahetatavad laenuvahendid: vahetatavad laenuvahendid on ostetud võlakiri, mis teatavate asjaolude korral võimaldab omanikul või emitendil vahetada see võlakiri muu vara vastu. AIFi riskipositsioon on selliste laenuvahendite turuväärtus.

4. Intressimäära vahetuslepingud: intressimäära vahetusleping on kokkulepe vahetada intressimäära rahavoogusid, mis on arvutatud tingliku põhisumma alusel kindlaksmääratud ajavahemike järel (maksekuupäevad) lepingu kehtivusajal. Iga poole maksekohustuse arvutamisel kasutatakse eri intressimäära, võttes aluseks tinglikud riskipositsioonid.

5. Hinnavahelepingud: hinnavaheleping (CFD) on kahe poole – investori ja hinnavahelepingu pakkuja – vaheline kokkulepe, mille kohaselt kohustub üks pool maksma teisele alusvara hinnamuutusele vastava summa. Sõltuvalt sellest, millises suunas hind liigub, maksab üks pool teisele lepingu sõlmimise kuupäeval ja lepingu lõppemise kuupäeval kehtinud hinna vahe. Riskipositsioon on alusvara turuväärtus. Sama käsitlust tuleb kohaldada ka hinnaliikumiskihlvedude suhtes.

6. Futuurlepingud: futuurleping on kokkulepe osta või müüa kindlaksmääratud kogus väärtpaberit, valuutat, kaupa, indeksit või muud vara teataval kuupäeval tulevikus ning eelnevalt kokku lepitud hinna eest. Riskipositsioon on samaväärse alusvara turuväärtus.

7. Kogutulu vahtustehingud: kogutulu vahetustehing on kokkulepe, mille kohaselt üks pool (kogutulu maksja) kannab teisele poolele (kogutulu saaja) üle tuletisinstrumendi tingimuste aluseks oleva võlainstrumendi majandusliku kogutootluse. Majanduslik kogutootlus hõlmab intressidest ja tasudest saadud tulusid, turuliikumise tulemusena saadud kasumit või kahjumit ning krediidikahju. AIFi riskipositsioon on selliste samaväärsete alusvarade turuväärtus, mis mõjutavad vahetustehingu majanduslikku tootlust.

8. Forvardlepingud: forvardleping on mugandatud kahepoolne leping, mille kohaselt vahetatakse vara või rahavood kindlaksmääratud arvelduspäeval tulevikus forvardhinnaga, mis on tehingupäeval kokku lepitud. Forvardlepingu üks pool on ostja (pikk positsioon), kes nõustub maksma arvelduspäeval forvardhinda; teine pool on müüja (lühike positsioon), kes nõustub saama forvardhinna. Forvardlepingu sõlmimine tavapäraselt ei eelda tasu maksmist. AIFi riskipositsioon on samaväärse alusvara turuväärtus. Selle võib asendada lepingu tingliku väärtusega, kui see on konservatiivsem.

9. Optsioonid: optsioon on kokkulepe, mille kohaselt on ostjal, kes maksab tasu (optsioonipreemia), õigus, kuid mitte kohustus, osta või müüa kindlaksmääratud kogus alusvara kokkulepitud hinna eest (täitmishind) lepingu kehtivuse lõppemisel või kehtivuse lõppemiseni (lõpptähtaeg). Ostuoptsioon on optsioon ostmiseks ja müügioptsioon on optsioon müümiseks. Fondi riskipositsioon on vahemikus, mis ühelt poolt on piiratud potentsiaalselt piiramatu riskipositsiooniga ja teiselt poolt riskipositsiooniga, mille ülemmäär on kas makstud optsioonipreemia või asjaomase optsiooni turuväärtus, sõltuvalt sellest, kumb on suurem. Nende kahe piiri vahele jääv riskipositsioon määratakse kindlaks deltaga (optsiooni deltaga mõõdetakse optsiooni hinna tundlikkust üksnes alusvara hinna muutusele) kohandatud samaväärse aluspositsioonina. Sama lähenemisviisi tuleb kasutada tuletisinstrumendi tunnustega väärtpaberite puhul, nt struktureeritud toodete puhul. Struktuur tuleks jagada komponentideks ning tuletisinstrumendi akumuleeritud riskipositsioonide mõju tuleb asjakohaselt arvesse võtta.

10. Repolepingud: repolepinguga on tegu tavaliselt siis, kui AIF „müüb” väärtpaberid pöördrepolepingu vastaspoolele ja nõustub ostma need tulevikus tagasi kokkulepitud hinna eest. AIF kannab selle tehingu sõlmimisest tulenevad finantseerimiskulud ning seepärast on tal vaja rahalaekumised (sisuliselt rahaline tagatis) reinvesteerida, et saada investeeringutelt rohkem tulu kui oli tehtud finantseerimiskulusid. „Rahalise tagatise” reinvesteerimine tähendab, et AIF kannab täiendava tururiski ja seepärast tuleb seda arvesse võtta üldriski arvutamisel. „Müüdud” väärtpaberite majanduslikud riskid ja hüved kuuluvad AIFile. Samuti kaasneb repotehinguga peaaegu alati finantsvõimendus, sest rahaline tagatis reinvesteeritakse. Juhul kui tehingu osana saadakse mitterahaline tagatis ning seda tagatist kasutatakse teise repotehingu osana või väärtpaberite laenuks andmise lepingu korral, tuleb tagatise täielikku turuväärtust üldises riskipositsioonis arvesse võtta. AIFi riskipositsiooni suurendatakse rahalise tagatise reinvesteeritud osa võrra.

11. Pöördrepolepingud: selline tehing toimub, kui AIF „ostab” väärtpaberid repolepingu vastaspoolelt ja nõustub müüma need tulevikus tagasi kokkulepitud hinna eest. AIFid osalevad tavaliselt sellistes tehingutes, et teenida madala riskiga rahaturu liiki tulu ning „ostetud” väärtpabereid kasutatakse tagatisena. Seepärast üldist riskipositsiooni ei teki; samuti ei võta AIF endale „ostetud” väärtpaberitega seotud riske ja hüvesid, st puudub täiendav tururisk. Siiski on „ostetud” väärtpabereid võimalik edasi kasutada repotehingu või väärtpaberite laenuks andmise tehingu osana, nagu eespool kirjeldatud, ning sel juhul tuleb väärtpaberite kogu turuväärtust üldises riskipositsioonis arvesse võtta. Ostetud väärtpaberite majanduslikud riskid ja hüved kuuluvad vastaspoolele ja seepärast see ei suurenda AIFi riskipositsiooni.

12. Väärtpaberite laenuks andmise lepingud: väärtpaberite laenuks andmise tehingus osalev AIF annab väärtpaberi väärtpaberit laenuks võtvale vastaspoolele (kes tavaliselt võtab väärtpaberi laenuks, et katta reaalset lühikeseks müügi tehingut) laenuks kokkulepitud tasu eest. Väärtpaberi laenuks võtja loovutab AIFile kas rahalise või mitterahalise tagatise. Üldine riskipositsioon tekib ainult siis, kui rahaline tagatis reinvesteeritakse muudesse instrumentidesse kui artikli 7 punktis a määratletud instrumendid. Kui mitterahalist tagatist kasutatakse repotehingu või muu väärtpaberite laenuks andmise tehingu osana, võetakse väärtpaberite täielikku turuväärtust üldises riskipositsioonis arvesse vastavalt eespool kirjeldatule. Riskipositsioon tekib ulatuses, mil määral rahaline tagatis on reinvesteeritud.

13. Väärtpaberite laenuks võtmise lepingud: väärtpabereid laenuks võttev AIF võtab väärtpaberi laenuks väärtpaberit laenuks andvalt vastaspoolelt kokkulepitud tasu eest. Seejärel AIF müüb väärtpaberi turul. AIFil on nüüd selles väärtpaberis lühike positsioon. Ka see suurendab AIFi riskipositsiooni ulatuses, mil määral müügist saadud rahalaekumised on reinvesteeritud. Riskipositsioon on lühikeseks müüdud väärtpaberite turuväärtus; täiendav riskipositsioon tekib ulatuses, mil määral saadud raha on reinvesteeritud.

14. Krediidiriski vahetustehingud: krediidiriski vahetustehing on krediididerivatiivi leping, millega antakse ostjale kaitse (tavaliselt tagatakse investeeringu täielik tagasisaamine) aluseks oleva üksuse makseviivituse või krediidisündmuse korral. Vastutasuks saab krediidiriski vahetuslepingu müüja ostjalt tavapärase tasu, mida nimetatakse riskimarginaaliks. Kaitse müüja jaoks on riskipositsioon kas alusvarade turuväärtus või krediidiriski vahetustehingu tingimuslik väärtus, sõltuvalt sellest, kumb neist on suurem. Kaitse ostja jaoks on riskipositsioon alusvara turuväärtus.

II LISA




II LISA

Tuletisinstrumentide puhul kasutatavad ümberarvestusmeetodid

1. Järgneva standardsete tuletisinstrumentide mittetäieliku loetelu suhtes kohaldatakse järgmiseid ümberarvestusmeetodeid.

a) 

Futuurid

—

Võlakirjafutuur : lepingute arv * lepingu tinglik maht * tehingu tingimuste aluseks oleva odavaima ülekantava võlakirja turuhind

—

Intressimäära futuur : lepingute arv * lepingu tinglik maht

—

Valuutafutuur : lepingute arv * lepingu tinglik maht

—

Aktsiafutuur : lepingute arv * lepingu tingimuslik maht * aluseks oleva aktsia turuhind

—

Indeksifutuurid : lepingute arv * lepingu tinglik maht * indeksi tase

b) 

Lihtsad (plain vanilla) optsioonid (ostetud/müüdud müügi- ja ostuoptsioonid)

—

Lihtne võlakirjaoptsioon : lepingu tinglik väärtus * aluseks oleva alusvõlakirja turuväärtus * delta

—

Lihtne aktsiaoptsioon : lepingute arv * lepingu tinglik maht * aluseks oleva aktsia turuväärtus * delta

—

Lihtne intressimääraoptsioon : lepingu tingimuslik väärtus * delta

—

Lihtne valuutaoptsioon : valuuta pool(t)e tinglik lepinguline väärtus * delta

—

Lihtne indeksioptsioon : lepingute arv * lepingu tinglik maht * indeksi tase * delta

—

Lihtsad futuurioptsioonid : lepingute arv * lepingu tinglik maht * alusvara turuväärtus * delta

—

Lihtsad vahetusoptsioonid : aluseks oleva vahetustehingu ümberarvutamisel kohustustepõhise meetodi alusel saadud summa * delta

—

Ostutähed ja õigused : aktsiate/võlakirjade arv * aluseks oleva alusinstrumendi turuväärtus * delta

c) 

Vahetuslepingud

—

Lihtsad fikseeritud/ujuva intressimäära ja inflatsiooni vahetuslepingud : lepingu tinglik väärtus

—

Valuuta vahetuslepingud : valuuta pool(t)e tinglik väärtus

—

Erinevate valuutade intressimäära vahetuslepingud : valuuta pool(t)e tinglik väärtus

—

Kogutulu vahetustehing : aluseks oleva(te) alusvara(de) turuväärtus

—

Teisendatud kogutulu vahetustehing : kogutulu vahetustehingu mõlema poole kumulatiivne aluseks olev turuväärtus

—

Ühe alusvaraga krediidiriski vahetusleping :

Kaitse müüja — aluseks oleva alusvara turuväärtus või krediidiriski vahetustehingu tingimuslik väärtus, sõltuvalt sellest, kumb neist on suurem.

Kaitse ostja — aluseks oleva alusvara turuväärtus

—

Hinnavaheleping : aktsiate/võlakirjade arv * aluseks oleva alusinstrumendi turuväärtus

d) 

Forvardid

—

Välisvaluuta forvard : valuuta pool(t)e tinglik väärtus

—

Intressiforvard : tinglik väärtus

e) 

Finantsvõimendusega riskipositsioon finantsvõimendusega indeksites

Tuletisinstrumentide puhul, millega võetakse finantsvõimendusega riskipositsioon alusindeksis või indeksites, millest tuleneb finantsvõimendusega riskipositsioon portfellis, kohaldatakse asjaomaste varade suhtes kohustustepõhist standardmeetodit.

2. Järgneva tuletisinstrumendi tunnustega finantsinstrumentide mittetäieliku loetelu suhtes kohaldatakse järgmiseid ümberarvestusmeetodeid.

—

Vahetusvõlakirjad : aluseks olevate aktsiate arv * aluseks olevate alusaktsiate turuväärtus * delta

—

Krediidiriski vahetustehingut sisaldavad võlakirjad : aluseks oleva(te) alusvara(de) turuväärtus

—

Osaliselt makstud väärtpaberid : aktsiate/võlakirjade arv * aluseks olevate alusinstrumentide turuväärtus

—

Ostutähed ja õigused : aktsiate/võlakirjade arv * aluseks oleva alusinstrumendi turuväärtus * delta

3. Mittestandardsete tuletisinstrumentide mittetäielik loetelu koos kasutatava kohustustepõhise metoodikaga:

— 
Variatsioonvahetustehingud: Variatsioonvahetustehingud on lepingud, mis võimaldavad investoritel võtta alusvara variatsiooni (volatiilsuse ruut) riskipositsiooni ja eelkõige vahetada tulevikus realiseerunud (või ajalooline) volatiilsus jooksva eeldatava volatiilsuse vastu. Turutavade kohaselt väljendatakse täitmishinda (strike) ja tinglikku variatsiooni volatiilsuse alusel. Tingliku variatsiooni puhul:

image

Tinglik vega on volatiilsuse 1-protsendilisest muutusest tuleneva kasumi või kahjumi teoreetiline mõõt.
Kuna realiseerunud volatiilsus ei saa olla vähem kui null, on vahetuslepingu pika positsiooni maksimaalne kahjum teada. Vahetuslepingu lühikese positsiooni maksimaalse kahjumi piiramiseks kehtestatakse sageli volatiilsuse ülempiir. Ilma ülempiirita on vahetuslepingu lühikese positsiooni potentsiaalne kahjum piiramatu.
Asjaomase lepingu puhul ajahetkel t kasutatav ümberarvestusmeetod on:
tinglik variatsioon * (jooksev) variatsioont (ilma volatiilsuse ülempiirita)
tinglik variatsioon * min [(jooksev) variatsioont volatiilsuse ülempiir2] (volatiilsuse ülempiiriga)
kus: (jooksev) variatsioont on realiseerunud ja eeldatava volatiilsuse ruudu funktsioon, täpsemalt:

image

— 
Volatiilsuse vahetuslepingud
Sarnaselt variatsioonvahetustehingutega kohaldatakse volatiilsuse vahetustehingute suhtes järgmist ümberarvestuse valemit:
— 
tinglik vega * (jooksev) volatiilsust (ilma volatiilsuse ülempiirita)
— 
tinglik vega * min [(jooksev) volatiilsust; volatiilsuse ülempiir] (volatiilsuse ülempiiriga)
kus (jooksev) volatiilsus t on realiseerunud ja eeldatava volatiilsuse funktsioon.

4. Barjäärioptsioonid (knock-in ja knock-out)

Lepingute arv * lepingu tinglik maht * alusvaraks olevate aktsiate turuväärtus * delta

III LISA




III LISA

Kestuse tasaarvestamise eeskirjad

1. Intressimäära tuletisinstrument arvestatakse ümber võrdväärsesse alusvara positsiooni vastavalt järgmisele metoodikale.

Iga intressimäära tuletisinstrumendi võrdväärne alusvara positsioon arvutatakse tuletisinstrumendi kestuse ja AIFi eesmärgipärase kestuse jagatisena, mis korrutatakse võrdväärse alusvara positsiooniga:

image

kus:

— 
kestus FDI on intressimäära tuletisinstrumendi kestus (tuletisinstrumendi turuväärtuse tundlikkus intressimäära liikumistele);
— 
kestus eesmärk on kooskõlas investeerimisstrateegiaga, turuhindade ebasoodsas suunas liikumisest tulenevate positsioonidega ja eeldatava riskitasemega igal ajal ning muul juhul on see reguleeritud. See on kooskõlas ka portfelli kestusega tavapäraste turutingimuste korral;
— 
CVtuletisinstrument on II lisas määratletud tuletisinstrumendi positsiooni ümberarvestatud väärtus.

2. Lõike 1 kohaselt arvutatud võrdväärseid alusvara positsioone tasaarvestatakse järgmisel viisil.

a) 

Iga intressimäära tuletisinstrument paigutatakse järgmise lõpptähtaegadel põhineva jaotuse asjakohasesse lõpptähtaja vööndisse:

Lõpptähtajavööndid

1. 

0–2 aastat

2. 

2–7 aastat

3. 

7–15 aastat

4. 

> 15 aastat

b) 

Võrdväärsed alusvara pikad ja lühikesed positsioonid tasaarvestatakse iga lõpptähtajavööndi sees. Pikkade positsioonide summa, mis on tasaarvestatud lühikeste positsioonidega, on asjaomase lõpptähtajavööndi tasaarvestatud summa.

c) 

Alustades lühimast lõpptähtajavööndist, kahe lähestikuse lõpptähtajavööndi vahelise tasaarvestatud summa arvutamiseks tasaarvestatakse järelejäänud tasaarvestamata pika (või lühikese) positsiooni summa lõpptähtajavööndis i järelejäänud tasaarvestamata lühikese (pika) positsiooni summaga lõpptähtajavööndis (i + 1).

d) 

Alustades lühimast lõpptähtajavööndist, kahe sellise üksteisest eemal asuva lõpptähtajavööndi vahelise tasaarvestatud summa arvutamiseks, mis on eraldatud kolmanda lõpptähtajavööndiga, tasaarvestatakse järelejäänud tasaarvestamata pika (või lühikese) positsiooni summa lõpptähtajavööndis i järelejäänud tasaarvestamata lühikese (pika) positsiooni summaga lõpptähtajavööndis (i + 2).

e) 

Tasaarvestatud summa arvutatakse kahe teineteisest kõige kaugemal asuvate lõpptähtajavööndite järelejäänud tasaarvestamata pikkade ja lühikeste positsioonide vahel.

3. AIF arvutab oma riskipositsioonid absoluutväärtuste summana:

— 
0 % iga lõpptähtajavööndi tasaarvestatud summast;
— 
40 % kahe lähestikku asuva lõpptähtajavööndi i ja (i + 1) vahel tasaarvestatud summadest;
— 
75 % summadest, mis on tasaarvestatud kahe teineteisest kaugel asuva ja kolmanda lõpptähtajavööndiga eraldatud lõpptähtajavööndi vahel, st lõpptähtajavööndid i ja (i + 2);
— 
100 % summadest, mis on tasaarvestatud kahe, teineteisest kõige kaugemal asuva lõpptähtajavööndi vahel, ning
— 
100 % järelejäänud tasaarvestamata positsioonidest.
IV LISA




IV LISA

Aruandevormid: AIFi valitseja

(Direktiivi 2011/61/EL artikli 3 lõike 3 punkt d ja artikkel 24)



AIFi valitseja kohta esitatav teave

(Direktiivi 2011/61/EL artikli 3 lõike 3 punkt d ja artikli 24 lõige 1)

 

 

Kõige tähtsam turg/instrument

Tähtsuselt teine turg/instrument

Tähtsuselt kolmas turg/instrument

Tähtsuselt neljas turg/instrument

Tähtsuselt viies turg/instrument

1

Peamised turud, kus ta oma valitsetavate AIFide nimel investeerib

 

 

 

 

 

2

Peamised instrumendid, millesse ta oma valitsetavate AIFide nimel investeerib

 

 

 

 

 

3

Kõigi valitsetavate AIFide puhul valitsetavate varade väärtused, mis on arvutatud artikli 2 kohaselt

Alusvääringus (kui see on kõigi AIFide puhul sama)

Eurodes

 

Palun esitage iga turu ametlik nimi, asukoht ja jurisdiktsioon



Kõigi AIFi valitseja valitsetavate AIFide üksikasjalik loend

esitatakse taotluse korral iga kvartali lõpus

(Direktiivi 2011/61/EL artikli 24 lõige 3)

AIFi nimi

Fondi tunnuskood

Asutamiskuupäev

Fondi liik

(riskifond, börsivälistesse ettevõtetesse investeeriv fond, kinnisvarafond, fondifond, muu (*1))

Vara puhasväärtus

ELi AIF: Jah/Ei

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(*1)   

Kui muu, siis märkida strateegia, mis kõige paremini kirjeldab AIFi liiki.

Rahalised väärtused esitatakse aruandes AIFi alusvääringus.

Aruandevormid: AIF

(Direktiivi 2011/61/EL artikli 3 lõike 3 punkt d ja artikkel 24)



AIFi kohta esitatav teave

(Direktiivi 2011/61/EL artikli 3 lõike 3 punkt d ja artikli 24 lõige 1)

Andmete liik

Esitatud andmed

Andmed AIFi kohta

1

AIFi nimi

 

ELi AIF: jah/ei

2

Fondivalitseja

(Ärinimi ja standardkood, kui on)

 

ELi AIFi valitseja: jah/ei

3

Fondide tunnuskoodid,

võimaluse korral

 

 

4

AIFi asutamiskuupäev

 

 

5

AIFi asukoht

 

 

6

AIFi peamaakleri(te) andmed

(Ärinimi ja standardkood, kui on)

 

 

7

AIFi alusvääring ISO 4217 kohaselt ja valitsetavad varad, mis on arvutatud vastavalt artiklile 2

Vääring

Valitsetavad varad kokku

8

Kolme peamise rahastamisallika jurisdiktsioonid (välja arvatud investorite ostetud AIFi osakud või aktsiad)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

Domineeriv AIFi liik (valida üks)

Riskifond

Börsivälistesse ettevõtetesse investeeriv fond

Kinnisvarafond

Fondifond

Muu

Puudub

 

10

Investeerimisstrateegiate jaotus

(Esitada AIFi investeerimisstrateegiate jaotus sõltuvalt küsimuses 1 valitud domineerivast AIFi liigist. Lisateave sellele küsimusele vastamise kohta on esitatud märkustes)

 

 

Märkida strateegia, mis kõige paremini kirjeldab AIFi strateegiat

Osakaal vara puhasväärtuses

(%)

a)  Riskifondi strateegiad

(Vastake sellele küsimusele, kui Te valisite küsimuses 1 domineerivaks AIFi liigiks „riskifond”)

 

Märkida riskifondi strateegiad, mis kõige paremini kirjeldavad AIFide strateegiaid

Aktsiad: peamiselt aktsiate hinna tõusule panustamine (Long Bias)

Aktsiad: selektiivne strateegia (Long/Short)

Aktsiad: turuneutraalne strateegia (Market Neutral)

Aktsiad: peamiselt aktsiate hinna langusele panustamine (Short Bias)

Suhteline väärtus: võlakirjadega seotud arbitraaž (Fixed Income Arbitrage)

Suhteline väärtus: vahetusvõlakirjadega seotud arbitraaž (Convertible Bond Arbitrage)

Suhteline väärtus: volatiilsusega seotud arbitraaž

Sündmusepõhine (Event Driven): raskustes olevate ettevõtete väärtpaberid/restruktureerimine (Distressed/Restructuring)

Sündmusepõhine: riski arbitraaž/ühinemise arbitraaž/ülevõtmise arbitraaž (Risk Arbitrage/Merger Arbitrage)

Sündmusepõhine: aktsiad – eriolukorrad (Equity Special Situations)

Krediit: selektiivne strateegia (Credit Long/Short)

Krediit: varapõhine laenuandmine (Credit Asset Based Lending)

Globaalne strateegia (Macro)

Valitsetavad futuurid / kaupadega kauplemise nõustamine (Managed Futures/CTA): fundamentaalne

Valitsetavad futuurid / kaupadega kauplemise nõustamine (Managed Futures/CTA): kvantitatiivne

Mitut strateegiat kasutav riskifond

Riskifondi muu strateegia

 

 

b)  Börsivälistesse ettevõtetesse investeerimise strateegiad

(Vastake sellele küsimusele, kui Te valisite küsimuses 1 domineerivaks AIFi liigiks „börsivälistesse ettevõtetesse investeeriv fond”)

 

Märkige börsivälistesse ettevõtetesse investeerimise strateegiad, mis kõige paremini kirjeldavad AIFide strateegiaid

Riskikapital (Venture Capital)

Kasvukapital (Growth Capital)

Mezzanine-kapital (Mezzanine Capital)

Mitut strateegiat kasutav börsivälistesse ettevõtetesse investeeriv fond

Börsivälistesse ettevõtetesse investeeriva fondi muu strateegia

 

 

c)  Kinnisvarainvesteeringute strateegiad

(Vastake sellele küsimusele, kui Te valisite küsimuses 1 domineerivaks AIFi liigiks „kinnisvarafond”)

 

Märkige kinnisvarainvesteeringute strateegiad, mis kõige paremini kirjeldavad AIFide strateegiaid

Elamukinnisvara

Ärikinnisvara

Tööstuslik kinnisvara

Mitut strateegiat kasutav kinnisvarafond

Kinnisvarafondi muu strateegia

 

 

d)  Fondifondi strateegiad

(Vastake sellele küsimusele, kui Te valisite küsimuses 1 domineerivaks AIFi liigiks „fondifond”)

 

Märkida fondifondi strateegia, mis kõige paremini kirjeldab AIFide strateegiaid

Riskifondide fond

Börsivälistesse ettevõtetesse investeerivate fondide fond

Muu fondifond

 

 

e)  Muud strateegiad

(Vastake sellele küsimusele, kui Te valisite küsimuses 1 domineerivaks AIFi liigiks „muu”)

 

Märkida muu strateegia, mis kõige paremini kirjeldab AIFide strateegiaid

Kaubafond

Aktsiafond

Fikseeritud tulumääraga fond

Infrastruktuurifond

Muu fond

 

 

Peamised riskipositsioonid ja kõige tähtsam kontsentratsioon

11

Peamised instrumendid, millesse AIF investeerib

 

 

 

 

Instrumendi liik/instrumendi kood

Väärtus (arvutatud AIFide valitsejaid käsitleva direktiivi artikli 3 alusel)

Pikk/lühike positsioon

 

Kõige tähtsam instrument

 

 

 

 

Tähtsuselt teine instrument

 

 

 

 

Tähtsuselt kolmas instrument

 

 

 

 

Tähtsuselt neljas instrument

 

 

 

 

Tähtsuselt viies instrument

 

 

 

12

Geograafiline rõhuasetus

 

 

 

Esitada AIFi omatavate investeeringute geograafiline jaotus protsendina AIFi varade kogu puhasväärtusest

% vara puhasväärtusest

 

 

Aafrika

 

 

 

Aasia ja Vaikse ookeani piirkond (välja arvatud Lähis-Ida)

 

 

 

Euroopa (EMP)

 

 

 

Euroopa (muu kui EMP)

 

 

 

Lähis-Ida

 

 

 

Põhja-Ameerika

 

 

 

Lõuna-Ameerika

 

 

 

Rahvusülene piirkond / koondpiirkond

 

 

13

AIFi 10 peamist riskipositsiooni aruandekuupäeval (kõige suurema absoluutväärtusega):

 

 

Varaklass / kohustuse liik

Vara/kohustuse nimetus/kirjeldus

Väärtus (arvutatud artikli 3 alusel)

% koguturuväärtusest

Pikk/lühike positsioon

Vastaspool (võimaluse korral)

 

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

 

 

5.

 

 

 

 

 

 

 

6.

 

 

 

 

 

 

 

7.

 

 

 

 

 

 

 

8.

 

 

 

 

 

 

 

9.

 

 

 

 

 

 

 

10.

 

 

 

 

 

 

14

5 kõige olulisemat portfellikontsentratsiooni:

 

 

Varaklass / kohustuse liik

Turu nimetus/kirjeldus

Riski koondpositsiooni väärtus (arvutatud artikli 3 alusel)

% koguturuväärtusest

Pikk/lühike positsioon

Vastaspool (võimaluse korral)

 

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

 

 

5.

 

 

 

 

 

 

15

Tüüpiline tehing / positsiooni suurus

(Vastake sellele küsimusele, kui Te küsimuses 1 valisite domineerivaks AIFi liigiks „börsivälistesse ettevõtetesse investeeriv fond”)

[Valida üks]

Väga väike

Väike

Turu keskmisest väiksem

Turu keskmisest suurem

Oluline

Väga oluline

 

16

Peamised turud, kus AIF investeerib

 

 

 

Sisestage suurima riskipositsiooniga turu nimetus ja võimaluse korral tunnus (nt MIC-kood)

 

 

 

Sisestage suuruselt teise riskipositsiooniga turu nimetus ja võimaluse korral tunnus (nt MIC-kood)

 

 

 

Sisestage suuruselt kolmanda riskipositsiooniga turu nimetus ja võimaluse korral tunnus (nt MIC-kood)

 

 

17

Investorite kontsentratsioon

 

 

 

Täpsustage AIFi nende aktsiate ligikaudne osakaal, mida omavad reaalselt viis tegelikku omanikku, kellel on AIFis suurim aktsiaosalus (protsendina AIFi ringlusesse lastud osakutest/aktsiatest; märkida tegelikud omanikud, kui nad on teada ja see on võimalik)

 

 

 

Investorite kontsentratsiooni jaotus investorite liigi lõikes (kui täpne teave ei ole kättesaadav, siis hinnang):

%

 

 

— Kutselised kliendid (nagu on määratletud direktiivis 2004/39/EÜ (MiFID)):

— Jaeinvestorid

 

 

Rahalised väärtused esitatakse aruandes AIFi alusvääringus.



Pädevatele asutustele AIFi kohta esitatav teave

(Direktiivi 2011/61/EL artikli 24 lõige 2)

 

Andmete liik

Esitatud andmed

Andmed AIFi kohta

1

AIFi nimi

 

ELi AIF: jah/ei

2

Fondivalitseja

 

ELi AIFi valitseja: jah/ei

1

AIFi nimi

 

 

 

2

Fondivalitseja

 

 

 

3

Fondide tunnuskoodid, võimaluse korral

 

 

 

4

AIFi asutamiskuupäev

 

 

 

5

AIFi alusvääring ISO 4217 kohaselt ja valitsetavad varad, mis on arvutatud vastavalt artiklile 2

Vääring

Valitsetavad varad kokku

6

AIFi peamaakleri(te) andmed

 

 

 

7

Kolme peamise rahastamisallika jurisdiktsioonid

 

 

 

Instrumendid, millesse investeeriti, ja eri liiki riskipositsioonid

8

Eri liiki võetud riskipositsioonid ning peamised varaklassid, millesse AIF on investeerinud aruandekuupäeva seisuga:

 

a)  Väärtpaberid

 

Pika positsiooni väärtus

Lühikese positsiooni väärtus

 

Raha ja raha ekvivalendid

 

 

 

Millest:

Hoiusesertifikaadid

 

 

 

 

Kommertsväärtpaberid

 

 

 

 

Muud hoiused

 

 

 

 

Muu raha ja raha ekvivalendid (välja arvatud riigivõlakirjad)

 

 

 

Noteeritud aktsiad

 

 

 

Millest:

Finantseerimisasutuste poolt emiteeritud

 

 

 

 

Muud noteeritud aktsiad

 

 

 

Noteerimata aktsiad

 

 

 

Ettevõtete võlakirjad, mida ei ole emiteerinud finantseerimisasutused

 

 

 

Millest:

Investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

 

Muud kui investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

Ettevõtete võlakirjad, mille on emiteerinud finantseerimisasutused

 

 

 

Millest:

Investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

 

Muud kui investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

Riigivõlakirjad

 

 

 

Millest:

ELi võlakirjad, mille lõpptähtajani on 0–1 aastat

 

 

 

 

ELi võlakirjad, mille lõpptähtajani on 1 + aastat

 

 

 

 

Muude kui G 10 riikide võlakirjad, mille lõpptähtajani on 0–1 aastat

 

 

 

 

Muude kui G 10 riikide võlakirjad, mille lõpptähtajani on 1 + aastat

 

 

 

Vahetusvõlakirjad, mida ei ole emiteerinud finantseerimisasutused

 

 

 

Millest:

Investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

 

Muud kui investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

Vahetusvõlakirjad, mille on emiteerinud finantseerimisasutused

 

 

 

Millest:

Investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

 

Muud kui investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

Laenud

 

 

 

Millest:

Finantsvõimendusega laenud

 

 

 

 

Muud laenud

 

 

 

Struktureeritud/väärtpaberistatud tooted

 

 

 

Millest:

Varaga tagatud väärtpaber (ABS)

 

 

 

 

Eluasemehüpoteekväärtpaber (RMBS)

 

 

 

 

Ärikinnisvara hüpoteekväärtpaber (CMBS)

 

 

 

 

Riiklike sihtasutuste hüpoteekväärtpaber (Agency MBS)

 

 

 

 

Varaga tagatud kommertsväärtpaber (ABCP)

 

 

 

 

Kollateraliseeritud võlakohustus / kollateraliseeritud laenukohustus (CDO/CLO)

 

 

 

 

Struktureeritud sertifikaadid

 

 

 

 

Börsil kaubeldav toode (ETP)

 

 

 

 

Muu

 

 

 

b)  Tuletisinstrumendid

Pika positsiooni väärtus

Lühikese positsiooni väärtus

 

Aktsiatel põhinevad tuletisinstrumendid

 

 

 

Millest:

Finantseerimisasutustega seotud tuletisinstrumendid

 

 

 

 

Muud aktsiapõhised tuletisinstrumendid

 

 

 

Fikseeritud tulumääraga tuletisinstrumendid

 

 

 

Krediidiriski vahetustehing (CDS)

 

 

 

Millest:

Ühe alusvaraga krediidiriski vahetustehing (Single name financial CDS)

 

 

 

 

Ühe alusvaraga riiklik krediidiriski vahetustehing (Single name sovereign CDS)

 

 

 

 

Ühe alusvaraga muu krediidiriski vahetustehing

 

 

 

 

Indeksipõhine krediidiriski vahetustehing

 

 

 

 

Spetsiifilised (Exotic) (sh krediidiriski väärtpaberistamise seeria)

 

 

 

 

Koguväärtus

 

 

Välisvaluuta (investeerimise eesmärgil)

 

 

 

Intressimäära tuletisinstrumendid

 

 

 

 

Pika positsiooni väärtus

Lühikese positsiooni väärtus

 

Kauba tuletisinstrumendid

 

 

 

Millest:

Energia

 

 

 

 

millest:

 

 

 

 

—  toornafta

 

 

 

 

—  maagaas

 

 

 

 

—  elektrienergia

 

 

 

 

Väärismetallid

 

 

 

 

millest: kuld

 

 

 

 

Muud kaubad

 

 

 

 

millest:

 

 

 

 

—  tööstuslikud metallid

 

 

 

 

—  põllumajandusloomad

 

 

 

 

—  põllumajandustooted

 

 

 

Muud tuletisinstrumendid

 

 

 

c)  Materiaalsed (reaalsed/ainelised) varad

Pika positsiooni väärtus

 

 

Materiaalne vara: Kinnisvara

 

 

 

Millest:

Elamukinnisvara

 

 

 

 

Ärikinnisvara

 

 

 

Materiaalne vara: Kaubad

 

 

 

Materiaalne vara: Puit

 

 

 

Materiaalne vara: Kunstiteosed ja kollektsioneerimisesemed

 

 

 

Materiaalne vara: Transpordivahendid

 

 

 

Materiaalne vara: Muu

 

 

 

d)  Ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad

Pika positsiooni väärtus

 

 

Investeeringud AIFi valitseja juhitavasse/valitsetavasse ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjatesse

 

 

 

Millest:

Rahaturufondid ja rahavoogude juhtimise valdkonna ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad

 

 

 

 

Börsil kaubeldavad fondid

 

 

 

 

Muud ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad

 

 

 

Investeeringud ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjatesse, mida ei juhi/valitse AIFi valitseja

 

 

 

Millest:

Rahaturufondid ja rahavoogude juhtimise valdkonna ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad

 

 

 

 

Börsil kaubeldavad fondid

 

 

 

 

Muud ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad

 

 

 

e)  Investeeringud muudesse varaklassidesse

 

Pika positsiooni väärtus

Lühikese positsiooni väärtus

 

Muud kokku

 

 

 

9

Kauplemismaht iga varaklassi puhul aruandeperioodi jooksul

 

 

 

 

a)  Väärtpaberid

 

Turuväärtus

 

 

Raha ja raha ekvivalendid

 

 

 

 

Noteeritud aktsiad

 

 

 

 

Noteerimata aktsiad

 

 

 

 

Ettevõtete võlakirjad, mida ei ole emiteerinud finantseerimisasutused

 

 

 

 

Millest:

Investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

 

Muud kui investeerimisjärgu võlakirjad

 

 

 

Ettevõtete võlakirjad, mille on emiteerinud finantseerimisasutused

 

 

 

 

Riigivõlakirjad

 

 

 

 

Millest:

ELi liikmesriikide võlakirjad

 

 

 

 

Muude kui ELi liikmesriikide võlakirjad

 

 

 

Vahetusvõlakirjad

 

 

 

 

Laenud

 

 

 

 

Struktureeritud/väärtpaberistatud tooted

 

 

 

 

b)  Tuletisinstrumendid

 

Tinglik väärtus

Turuväärtus

 

Aktsiatel põhinevad tuletisinstrumendid

 

 

 

 

Fikseeritud tulumääraga tuletisinstrumendid

 

 

 

 

Krediidiriski vahetustehingud (CDS)

 

 

 

 

Välisvaluuta (investeerimise eesmärgil)

 

 

 

 

Intressimäära tuletisinstrumendid

 

 

 

 

Kauba tuletisinstrumendid

 

 

 

 

Muud tuletisinstrumendid

 

 

 

 

c)  Materiaalsed (reaalsed/ainelised) varad

 

Turuväärtus

 

 

Materiaalne vara: Kaubad

 

 

 

 

Materiaalne vara: Kinnisvara

 

 

 

 

Materiaalne vara: Puit

 

 

 

 

Materiaalne vara: Kunstiteosed ja kollektsioneerimisesemed

 

 

 

 

Materiaalne vara: Transpordivahendid

 

 

 

 

Materiaalne vara: Muu

 

 

 

 

d)  Ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad

 

 

 

 

e)  Muud varaklassid

 

 

 

 

Riskipositsioonide valuuta

 

 

 

10

Pikkade ja lühikeste riskipositsioonide väärtus kokku (enne valuutariski maandamist) järgmiste valuutade lõikes:

Pika positsiooni väärtus

Lühikese positsiooni väärtus

 

AUD

 

 

 

 

CAD

 

 

 

 

CHF

 

 

 

 

EUR

 

 

 

 

GBP

 

 

 

 

HKD

 

 

 

 

JPY

 

 

 

 

USD

 

 

 

 

Muud

 

 

 

11

Tüüpiline tehing / positsiooni suurus

(Vastake sellele küsimusele, kui Te eespool valisite domineerivaks AIFi liigiks „börsivälistesse ettevõtetesse investeeriv fond”)

[Valida üks]

Väga väike

(< 5 miljonit eurot)

Väike

(5 miljonit eurot kuni < 25 miljonit eurot)

Turu keskmisest väiksem

(25 miljonit eurot kuni < 150 miljonit eurot)

Turu keskmisest suurem (150 miljonit eurot kuni 500 miljonit eurot)

Oluline

(500 miljonit eurot kuni 1 miljard eurot)

Väga oluline

(1 miljard eurot ja rohkem)

 

12

Valitsev mõju (vt nõukogu direktiivi 83/349/EMÜ artikkel 1 (EÜT L 193, 18.7.1983, lk 1))

(Vastake sellele küsimusele, kui Te eespool valisite domineerivaks AIFi liigiks „börsivälistesse ettevõtetesse investeeriv fond”; täita iga äriühingu puhul, mille üle AIFil on valitsev mõju (jätta tühjaks, kui valitsev mõju puudub), nagu on määratletud direktiivi 83/349/EMÜ artiklis 1)

Nimi

Hääleõiguse %

Tehingu liik

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

AIFi riskiprofiil

1.  Tururiski profiil

13

Eeldatav investeeringute aastane tootlus / sisemine tulumäär (IRR) tavapäraste turutingimuste korral (%)

 

 

 

Neto-kapitali delta (Net Equity Delta)

 

 

 

 

Net DV01:

 

 

 

 

Net CS01:

 

 

 

2.  Vastaspoole riski profiil

14

Kauplemis- ja kliirimismehhanismid

 

 

 

 

a)  Kaubeldud väärtpaberite hinnanguline % (turuväärtuses)

(kui väärtpaberitega ei kaubeldud, jätta tühjaks)

%

 

 

Reguleeritud väärtpaberiturul

 

 

 

 

Börsiväliselt

 

 

 

 

b)  Kaubeldud tuletisinstrumentide hinnanguline % (kauplemismaht)

(kui tuletisinstrumentidega ei kaubeldud, jätta tühjaks)

%

 

 

Reguleeritud väärtpaberiturul

 

 

 

 

Börsiväliselt

 

 

 

 

c)  Kliiritud tuletisinstrumenditehingute hinnanguline % (kauplemismaht)

(kui tuletisinstrumentidega ei kaubeldud, jätta tühjaks)

%

 

 

Keskse vastaspoole kaudu

 

 

 

 

Kahepoolselt

 

 

 

 

d)  Kliiritud repotehingute hinnanguline % (turuväärtuses)

(kui repolepingutega ei kaubeldud, jätta tühjaks)

%

 

 

Keskse vastaspoole kaudu

 

 

 

 

Kahepoolselt

 

 

 

 

Kolmepoolselt

 

 

 

15

AIFi poolt kõigile vastaspooltele antud tagatise ja krediidiriski kahjude katmise muu osaluse väärtus

 

 

 

a)  Raha ja raha ekvivalentide vormis antud tagatise väärtus

 

 

 

b)  Muude väärtpaberite vormis antud tagatise (välja arvatud raha ja raha ekvivalendid) väärtus

 

 

 

c)  Antud muu tagatise ja krediidiriski kahjude katmise osaluse väärtus (sealhulgas akreditiivide ja sarnaste kolmanda isiku krediidiriski kahjude katmise osaluste nimiväärtus)

 

 

16

Tagatise ja muu krediidiriski kahjude katmise osaluse summast, mille aruannet esitav fond on andnud vastaspooltele: kui suure protsendi on vastaspooled uuesti pantinud?

 

 

17

Viis peamist vastaspoole riskipositsiooni (välja arvatud kesksed vastaspooled)

 

 

 

a)  Märkige viis peamist vastaspoolt, kellega seoses on AIFil suurim turuhinnas hinnatud vastaspoole netokrediidiriski positsioon, mõõdetuna protsendina AIFi vara puhasväärtusest

Nimi

Kogu riskipositsioon

 

Vastaspool 1

 

 

 

 

Vastaspool 2

 

 

 

 

Vastaspool 3

 

 

 

 

Vastaspool 4

 

 

 

 

Vastaspool 5

 

 

 

 

b)  Märkige viis peamist vastaspoolt, kellel on AIFiga seoses suurim turuhinnas hinnatud vastaspoole netokrediidiriski positsioon, mõõdetuna protsendina AIFi vara puhasväärtusest

Nimi

Kogu riskipositsioon

 

Vastaspool 1

 

 

 

 

Vastaspool 2

 

 

 

 

Vastaspool 3

 

 

 

 

Vastaspool 4

 

 

 

 

Vastaspool 5

 

 

 

18

Vahetu kliiring keskse vastaspoole (CCP) kaudu

 

 

 

a)  Kas AIF kliiris aruandeperioodi jooksul mis tahes tehinguid otse keskse vastaspoole kaudu?

Jah

Ei (kui ei, jätta ülejäänud küsimus vastamata ja jätkata küsimusega 21)

 

 

b)  Kui vastasite küsimuse 18 alapunktis a „jah”, nimetage kolm peamist kliiringu keskset vastaspoolt netokrediidiriski positsiooni alusel

Nimi

Omatav väärtus

 

Keskne vastaspool 1 (kui ei ole asjakohane, jätta täitmata)

 

 

 

 

Keskne vastaspool 2 (kui ei ole asjakohane, jätta täitmata)

 

 

 

 

Keskne vastaspool 3 (kui ei ole asjakohane, jätta täitmata)

 

 

 

3.  Likviidsusprofiil

Portfelli likviidsusprofiil

19

Investori likviidsusprofiil

Protsent portfellist, mida saab likviidseks muuta järgmiste ajavahemike jooksul:

 

1 päev või vähem

2–7 päeva

8–30 päeva

31–90 päeva

91–180 päeva

181–365 päeva

rohkem kui 365 päeva

 

 

 

 

 

 

 

 

20

Koormamata likviidsete varade väärtus

 

 

Investori likviidsusprofiil

21

Investori likviidsusprofiil

Protsent investori aktsiatest, mida saab tagasi võtta järgmiste ajavahemike jooksul (protsendina AIFi varade puhasväärtusest):

 

 

 

1 päev või vähem

2–7 päeva

8–30 päeva

31–90 päeva

91–180 päeva

181–365 päeva

rohkem kui 365 päeva

 

 

 

 

 

 

 

 

22

Investoritepoolsed tagasivõtmised

 

 

 

 

a)  Kas AIF annab tavapäraselt investoritele taganemise/tagasivõtmise õigused?

Jah

Ei

 

 

 

 

 

b)  Kui sageli toimuvad investoritepoolsed tagasivõtmised (mitme eri aktsia- või osakuklassi korral esitada suurima puhasväärtusega aktsiaklassi kohta)

[Valida üks]

Iga päev

Iga nädal

Iga kahe nädala tagant

Kord kuus

Kord kvartalis

Kord poolaasta jooksul

Kord aastas

Muu

Ei kohaldata

 

 

c)  Mitu päeva on investoritelt nõutav etteteatamistähtaeg tagasivõtmise korral?

(mitme eri aktsia- või osakuklassi korral esitada varaga kaalutud etteteatamisperiood)

 

 

 

d)  Kui pikk on investoritele kehtestatud kapitali külmutamise periood päevades (mitme eri aktsia- või osakuklassi korral esitada varaga kaalutud etteteatamisperiood)

 

 

23

Erikord ja sooduskohtlemine

 

 

 

a)  Kui suure AIFi varade puhasväärtuse protsendi suhtes kohaldatakse aruandluskuupäeva seisuga järgmist korda:

% puhasväärtusest

 

 

Kõrvalkontod

 

 

 

 

Väljumise piirangud (gates)

 

 

 

 

Tehingute peatamine

 

 

 

 

Muu kord mittelikviidsete varade valitsemiseks (palun täpsustage)

 

[Liik]

[%]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

b)  Esitage nende AIFi varade puhasväärtuse protsent, mille suhtes kohaldatakse erikorda tulenevalt nende mittelikviidsest olemusest vastavalt AIFi valitsejaid käsitleva direktiivi artikli 23 lõike 4 punktile a, sealhulgas küsimuse 25 alapunktiga a hõlmatud varade puhul

 

 

 

Erikord protsendina vara puhasväärtusest

 

 

 

 

c)  Kas mõne investori suhtes kohaldatakse sooduskohtlemist või kas mõnel investoril on selleks õigus (nt lepingutingimuste kohandamise kaudu) ning seepärast kohaldatakse AIFi investoritele teabe avaldamise nõuet vastavalt AIFi valitsejaid käsitleva direktiivi artikli 23 lõike 1 punktile j?

(Jah või ei)

 

 

d)  Kui vastasite küsimusele c „jah”, palun esitage kõik asjakohased sooduskohtemised:

 

 

 

Seoses investoritele esitatava eri teabega/aruannetega

 

 

 

 

Seoses investorite suhtes kohaldatavate eri likviidsustingimustega

 

 

 

 

Seoses investorite suhtes kohaldatavate tasude erinevate tingimustega

 

 

 

 

Muu sooduskohtlemine

 

 

 

24

Esitage AIFi osakute omandiõiguste jaotus investorite rühmade lõikes (protsendina AIFi varade puhasväärtusest; märkida tegelikud omanikud, kui nad on teada ja see on võimalik)

 

 

25

Likviidsuse rahastamine

 

 

 

a)  Esitage AIFi võetud laenude ja AIFile kasutada oleva likviidsuse rahastamise kogusumma (sealhulgas kõik krediidiliini kasutatud ja kasutamata limiidid, siduvad ja mittesiduvad krediidiliinid ning mis tahes tähtajaline rahastamine)

 

 

 

b)  Jagage küsimuses a esitatud summa allpool esitatud ajavahemike vahel, sõltuvalt pikimast perioodist, milleks võlausaldaja on lepinguliselt võtnud kohustuse sellise rahastamise andmiseks:

 

 

 

1 päev või vähem

2–7 päeva

8–30 päeva

31–90 päeva

91–180 päeva

181–365 päeva

kauem kui 365 päeva

 

 

 

 

 

 

 

 

4.  Laenuvõtmine ja riskipositsioon

26

Laenuks võetud raha ja väärtpaberite väärtus, millest:

 

 

 

Tagamata laenuvahendid:

 

 

 

 

Kollateraliseeritud/tagatud laenuvahendid – peamaakleri kaudu:

 

 

 

 

Kollateraliseeritud/tagatud laenuvahendid – (pöörd)repotehingu kaudu:

 

 

 

 

Kollateraliseeritud/tagatud laenuvahendid – muu kaudu:

 

 

 

27

Finantsinstrumentide tunnustega laenuvahendite väärtus

 

 

 

Börsil kaubeldavad tuletisinstrumendid: Kogu riskipositsioon, millest on lahutatud antud võimendustagatis

 

 

 

 

Börsivälised tuletisinstrumendid: Kogu riskipositsioon, millest on lahutatud antud võimendustagatis

 

 

 

28

Lühikeste positsioonide jaoks laenuks võetud väärtpaberite väärtus

 

 

 

29

AIFi valitsejaid käsitleva direktiivi põhjenduses 78 määratletud AIFi kontrolli all olevate finants - ja/või õiguslike struktuuride kogu riskipositsioon

 

 

 

Finants- ja/või õiguslik struktuur

 

 

 

 

Finants- ja/või õiguslik struktuur

 

 

 

 

Finants- ja/või õiguslik struktuur

 

 

 

 

…

 

 

 

30

AIFi finantsvõimendus

 

 

 

 

a)  arvutatuna üldmeetodi alusel

 

 

 

 

b)  arvutatuna kohustustepõhise meetodi alusel

 

 

 

5.  Operatsiooni- ja muud riskid

31

Avatud positsioonide koguarv

 

 

 

32

Varasem riskiprofiil

 

a)  AIFi investeeringute kogutootlus või sisemine tulumäär (IRR) aruandeperioodi jooksul (protsendina, enne valitsemis- ja tulemustasude mahaarvamist)

 

 

 

Aruandeperioodi 1. kuu

 

 

 

 

Aruandeperioodi 2. kuu

 

 

 

 

…

 

 

 

 

…

 

 

 

 

Aruandeperioodi viimane kuu

 

 

 

 

b)  AIFi investeeringute puhastootlus või sisemine tulumäär (IRR) aruandeperioodi jooksul (protsendina, pärast valitsemis- ja tulemustasude mahaarvamist)

 

 

 

Aruandeperioodi 1. kuu

 

 

 

 

Aruandeperioodi 2. kuu

 

 

 

 

…

 

 

 

 

…

 

 

 

 

Aruandeperioodi viimane kuu

 

 

 

 

c)  AIFi varade puhasväärtuse muutus aruandeperioodi jooksul (protsendina, sealhulgas võttes arvesse märkimiste ja tagasivõtmiste mõju)

 

 

 

Aruandeperioodi 1. kuu

 

 

 

 

Aruandeperioodi 2. kuu

 

 

 

 

…

 

 

 

 

…

 

 

 

 

Aruandeperioodi viimane kuu

 

 

 

 

d)  Märkimised aruandeperioodi jooksul

 

 

 

Aruandeperioodi 1. kuu

 

 

 

 

Aruandeperioodi 2. kuu

 

 

 

 

…

 

 

 

 

…

 

 

 

 

Aruandeperioodi viimane kuu

 

 

 

 

e)  Tagasivõtmised aruandeperioodi jooksul

 

 

 

Aruandeperioodi 1. kuu

 

 

 

 

Aruandeperioodi 2. kuu

 

 

 

 

…

 

 

 

 

…

 

 

 

 

Aruandeperioodi viimane kuu

 

 

 

Rahalised väärtused esitatakse aruandes AIFi alusvääringus.

Stressitestide tulemused

Palun esitage direktiivi 2011/61/EL artikli 15 lõike 3 punkti b kohaselt teostatud stressitestide tulemused. [AIFi iga investeerimispositsiooniga seotud riske ja nende üldmõju AIFi portfellile saab kogu aeg nõuetekohaselt tuvastada, mõõta, juhtida ja jälgida, kasutades sealhulgas asjakohaseid stressitestimise menetlusi.] (vabatekst)

Rahalised väärtused esitatakse aruandes AIFi alusvääringus.

Palun esitage direktiivi 2011/61/EL artikli 16 lõike 1 teise lõigu kohaselt teostatud stressitestide tulemused. [AIFi valitseja viib korrapäraselt läbi stressiteste tavalistes ja erandlikes likviidsustingimustes, mis võimaldab tal hinnata AIFi likviidsusriski, ja jälgib vastavalt AIFi likviidsusriski.] (vabatekst)

Rahalised väärtused esitatakse aruandes AIFi alusvääringus.



Teave AIFi kohta, mis tuleb pädevatele asutustele kättesaadavaks teha

(Direktiivi 2011/61/EL artikli 24 lõige 4)

 

Andmete liik

Esitatud andmed

1

Aruannet esitava AIFi poolt vastaspooltele antud tagatise ja muu krediidiriski kahjude katmise osaluse summast: kui suure protsendi on vastaspooled uuesti tagatiseks seadnud?

 

 

Laenuvõtmine ja riskipositsioon

2

Laenuks võetud raha ja väärtpaberite väärtus, millest:

 

 

 

Tagamata laenuvahendid:

 

 

 

Kollateraliseeritud/tagatud laenuvahendid – peamaakleri kaudu:

 

 

 

Kollateraliseeritud/tagatud laenuvahendid – (pöörd)repotehingu kaudu:

 

 

 

Kollateraliseeritud/tagatud laenuvahendid – muu kaudu:

 

 

3

Finantsinstrumentide tunnustega laenuvahendite väärtus

 

 

 

Börsil kaubeldavad tuletisinstrumendid: Kogu riskipositsioon, millest on lahutatud antud võimendustagatis

 

 

 

Börsivälised tuletisinstrumendid: Kogu riskipositsioon, millest on lahutatud antud võimendustagatis

 

 

4

Laenuks võetud raha ja väärtpaberite viis suurimat allikat (lühikesed positsioonid):

 

 

 

Suurim:

 

 

 

Suuruselt teine:

 

 

 

Suuruselt kolmas:

 

 

 

Suuruselt neljas:

 

 

 

Suuruselt viies:

 

 

5

Lühikeste positsioonide jaoks laenuks võetud väärtpaberite väärtus

 

 

6

AIFi valitsejaid käsitleva direktiivi põhjenduses 78 määratletud AIFi kontrolli all olevate finants - ja/või õiguslike struktuuride kogu riskipositsioon

 

 

 

Finants- ja/või õiguslik struktuur

 

 

 

Finants- ja/või õiguslik struktuur

 

 

 

Finants- ja/või õiguslik struktuur

 

 

 

…

 

 

7

AIFi finantsvõimendus:

 

 

 

a)  Üldmeetodi alusel

 

 

 

b)  Kohustustepõhise meetodi alusel

 

 

Rahalised väärtused esitatakse aruandes AIFi alusvääringus.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded
Allikas Nõue

3. Seotud standardid

Standardid
Allikas Nõue

Lingitud teemad