5.4 Úloha výboru pro rizika

Je - li zřízen, výbor pro rizika by měl alespoň:

• a. poskytovat vedoucímu orgánu v kontrolní funkci poradenství a podporu týkající se celkové současné a budoucí strategie v oblasti rizik a ochoty investičního podniku podstupovat riziko a dále pak pomáhat vedoucímu orgánu při kontrole provádění této strategie, aby bylo zajištěno, že jsou v souladu s obchodními cíli, korporátní kulturou a hodnotami investičního podniku;
• b. pomáhat vedoucímu orgánu v kontrolní funkci při kontrole provádění strategie investičního podniku v oblasti rizik a stanovení souvisejících omezení;
• c. dohlížet na provádění strategií v oblasti řízení kapitálu a likvidity, jakož i strategií týkajících se všech ostatních relevantních rizik investičního podniku, jako jsou rizika pro zákazníky, rizika pro trh, rizika pro podniky, operační riziko (včetně právních rizik a rizik v oblasti informačních technologií) a riziko ztráty dobré pověsti, aby bylo možné posoudit jejich přiměřenost s ohledem na schválenou strategii v oblasti rizik a ochotu podstupovat riziko;
• d. poskytovat vedoucímu orgánu v kontrolní funkci doporučení ohledně úpravy strategie v oblasti rizik nezbytné mimo jiné v důsledku změn obchodního modelu investičního podniku, vývoje na trhu nebo doporučení, která učinila funkce řízení rizik;
• e. poskytovat poradenství ohledně jmenování externích konzultantů, které se může vedoucí orgán v kontrolní funkci rozhodnout zapojit za účelem poradenství nebo podpory;
• f. přezkoumat řadu možných scénářů, včetně zátěžových scénářů, s cílem posoudit reakci rizikového profilu investičního podniku na externí a interní události;
• g. dohlížet na soulad veškerých významných finančních nástrojů a služeb nabízených zákazníkům s obchodním modelem a strategií investičního podniku v oblasti rizik. Výbor pro rizika, je - li zřízen, by měl posuzovat rizika související s nabízenými finančními nástroji a službami a přihlížet k souladu mezi cenami přiřazenými takovým produktům a službám a ziskem plynoucím z takových produktů a služeb a
• h. posuzovat doporučení interních nebo externích auditorů a následně sledovat vhodné provádění přijatých opatření.

Výbor pro rizika by měl spolupracovat s jinými výbory, jejichž činnost může ovlivnit strategii v oblasti rizik (např. výbor pro odměňování, je - li zřízen), a pravidelně komunikovat s vnitřními kontrolními funkcemi investičního podniku, zejména pak s funkcí řízení rizik.