5.4 Riska komitejas loma

Riska komitejai pēc tās izveides būtu vismaz:

• a. jākonsultē un jāatbalsta vadības struktūra uzraudzības funkcijā attiecībā uz ieguldījumu sabiedrības vispārējo pašreizējo un nākotnes riska stratēģiju un vēlmi uzņemties risku, kā arī jāpalīdz vadības struktūrai pārraudzīt šīs stratēģijas īstenošanu, lai nodrošinātu, ka tās atbilst ieguldījumu sabiedrības uzņēmējdarbības mērķiem, korporatīvajai kultūrai un vērtībām;
• b. jāpalīdz vadības struktūrai kā uzraudzības funkcijas veicējai pārraudzīt ieguldījumu sabiedrības riska stratēģijas īstenošanu un noteikt attiecīgus ierobežojumus;
• c. jāpārrauga stratēģiju īstenošana kapitāla un likviditātes pārvaldībai, kā arī attiecībā uz visiem citiem attiecīgajiem ieguldījumu sabiedrības riskiem, piemēram, riskiem klientiem, riskiem tirgum, riskiem uzņēmumiem, operacionāliem riskiem (tostarp juridiskajiem un IT riskiem) un reputācijas riskiem, lai varētu novērtēt to atbilstību apstiprinātajai riska stratēģijai un vēlmei uzņemties risku;
• d. jāsniedz vadības struktūrai kā uzraudzības funkcijas veicējai ieteikumi par riska stratēģijai nepieciešamajiem pielāgojumiem, kas cita starpā izriet no ieguldījumu sabiedrības darbības modeļa izmaiņām, tirgus izmaiņām vai riska pārvaldības struktūras sniegtajiem ieteikumiem;
• e. jāsniedz ieteikumi par to ārējo konsultantu iecelšanu, kurus uzraudzības funkcija var izlemt piesaistīt konsultāciju vai atbalsta saņemšanai;
• f. jāizskata vairāki iespējamie scenāriji, tostarp stresa scenāriji, lai varētu novērtēt, kā ieguldījumu sabiedrības riska profils mainīsies, atbildot uz ārējiem un iekšējiem notikumiem;
• g. jāpārrauga saskanība starp visiem būtiskajiem finanšu instrumentiem un pakalpojumiem, ko piedāvā klientiem, un ieguldījumu sabiedrības darbības modeli un riska stratēģiju. Riska komitejai, ja tāda ir izveidota, būtu jānovērtē riski, ko rada piedāvātie finanšu produkti un pakalpojumi, un jāņem vērā saskaņotība starp tiem piesaistītajām cenām un ieguvumiem no šiem produktiem un pakalpojumiem; un
• h. jāizvērtē iekšējo vai ārējo revidentu ieteikumi un jāveic turpmākā rīcība veikto pasākumu pienācīgai īstenošanai.

Riska komitejai būtu jāsadarbojas ar citām komitejām, kuru darbības var ietekmēt riska stratēģiju (piemēram, atalgojuma komiteju, ja tāda ir izveidota), un regulāri jāsazinās ar ieguldījumu sabiedrības iekšējās kontroles funkciju struktūrām, jo īpaši ar riska pārvaldības struktūru.