5.4 A kockázatkezelési bizottság szerepe

Amennyiben van kockázatkezelési bizottság, legalább az alábbi feladatokat el kell látnia:

• a. a felvigyázási feladatot ellátó ve zető testület részére tanácsadást és támogatást nyújt a befektetési vállalkozás átfogó aktuális és jövőbeli kockázatkezelési stratégiájával és kockázatvállalási hajlandóságával kapcsolatban, és támogatja a vezető testületet e stratégia végrehajtásában, annak biztosítása érdekében, hogy az összhangban álljon a befektetési vállalkozási üzleti stratégiájával, célkitűzéseivel, vállalati kultúrájával és értékeivel;
• b. segíti a felvigyázási feladatot ellátó vezető testületet a befektetési vállalkozás kockázatkezelé si stratégiája végrehajtásának ellenőrzésében és a megfelelő limitek meghatározásában;
• c. ellenőrzi a tőke - és likviditáskezelési stratégiák, valamint a befektetési vállalkozás összes egyéb releváns kockázataira, például az ügyfeleket, a piacot és a vállalkozást érintő kockázatokra, az operatív (jogi és informatikai), valamint a reputációval kapcsolatos kockázataira vonatkozó stratégiák végrehajtását, annak érdekében, hogy a jóváhagyott kockázatkezelési stratégia és kockázatvállalási hajlandóság alapján értéke lje azok megfelelőségét;
• d. a felvigyázási feladatot ellátó vezető testület részére ajánlásokat nyújt a kockázati stratégia szükséges - többek között a befektetési vállalkozás üzleti modelljének változásaiból, a piaci fejleményekből vagy a kockázatkezelési terület ajánlásaiból eredő
• - kiigazításaival kapcsolatban;
• e. tanácsot ad a felvigyázási feladatokért felelős terület által tanácsadás vagy támogatás céljára igénybe vett külső tanácsadók kijelölésével kapcsolatban;
• f. megvizsgál egy sor lehetséges, akár szélsőséges forgatókönyvet annak felmérése céljából, hogy a befektetési vállalkozás kockázati profilja hogyan reagálna a külső és belső eseményekre;
• g. felügyeli az ügyfeleknek kínált összes lényeges pénzügyi termék és szolgáltatás, valamint a befektetési vállalkozás üzleti modellje és kockázati stratégia közötti összhangot. Amennyiben létrehozzák a kockázatkezelési bizottságot, annak értékelnie kell a kínált pénzügyi eszközökkel és szolgáltatásokkal kapcsolatos kockázatokat, és figyelembe kell vennie az e termékekhez és szolgáltatásokhoz rendelt árak, valamint az azokból származó nyereség közötti összhangot; valamint
• h. értékeli a belső vagy külső könyvvizsgálók ajánlásait, és nyomon követi a meghozott intézkedések megfelelő végrehajtását.

A kockázatkezelés i bizottság együttműködik más bizottságokkal, amelyek tevékenysége hatással lehet a kockázatkezelési stratégiára (pl. javadalmazási bizottság, ha létrehozták), továbbá rendszeresen kommunikál a befektetési vállalkozás belső kontroll funkciót ellátó területeivel, különösen a kockázatkezelési részleggel.