5.4 Taken van het risicocomité

Indien een risicocomité is ingesteld, dient dit ten minste:

• a. het leidinggevend orgaan in zijn toezichtfunctie te adviseren en ondersteunen voor wat betreft de algemene feitelijke en toekomstige risicostrategie en risicobereidheid van de beleggingsonderneming, en het leidinggevend orgaan bij te staan bij het toezicht op de uitvoering van die strategie, teneinde ervoor te zorgen dat deze in lijn zijn met de zakelijke doelstellingen en de bedrijfscultuur en -waarden van de beleggingsonderneming;
• b. het leidinggevend orgaan in zijn toezichtfunctie bij te staan in de uitoefening van het toezicht op de uitvoering van de risicostrategie van de beleggingsonderneming en vaststelling van de limieten daarvoor;
• c. toe te zien op de uitvoering van de strategieën voor kapitaal- en liquiditeitsbeheer evenals voor alle andere relevante risico’s van een beleggingsonderneming, zoals risico’s voor cliënten, de markt en ondernemingen, operationele (waaronder juridische en IT-risico’s) en reputatierisico’s, om de toereikendheid hiervan in het licht van de vastgestelde risicobereidheid en -strategie te beoordelen;
• d. het leidinggevend orgaan in zijn toezichtfunctie aanbevelingen te doen inzake noodzakelijke aanpassingen van de risicostrategie die onder meer voortvloeien uit veranderingen in het bedrijfsmodel van de beleggingsonderneming, marktontwikkelingen of aanbevelingen die worden gedaan door de risicobeheerfunctie;
• e. te adviseren over de aanstelling van externe adviseurs die het toezichthoudend orgaan mogelijk inzet voor advies of assistentie;
• f. een aantal mogelijke scenario’s te toetsen, waaronder stressscenario’s, om te beoordelen hoe het risicoprofiel van de beleggingsonderneming zou reageren op externe en interne gebeurtenissen;
• g. toe te zien op de afstemming tussen alle belangrijke aan cliënten aangeboden financiële instrumenten en diensten, en het bedrijfsmodel en de risicostrategie van de beleggingsonderneming. Indien een risicocomité is ingesteld, dient dit de risico’s die samenhangen met de aangeboden financiële instrumenten en diensten te beoordelen en rekening te houden met de afstemming van de prijzen die aan de producten en diensten worden toegekend en de winst die hiermee wordt behaald; en
• h. de aanbevelingen van interne of externe auditors te beoordelen en de passende uitvoering van genomen maatregelen op te volgen.

Het risicocomité werkt samen met andere comités waarvan de activiteiten gevolgen kunnen hebben voor de risicostrategie (bijv. de beloningscommissie indien ingesteld) en communiceert op regelmatige basis met de interne controlefuncties van de beleggingsonderneming, met name de risicobeheerfunctie.