5.4 Rola komitetu ds. ryzyka

W przypadku jego ustanowienia komitet ds. ryzyka powinien co najmniej:

• a. doradzać organowi zarządzającemu w ramach jego funkcji nadzorczej wspierać go w zakresie ogólnej bieżącej i przyszłej strategii firmy inwesytycjnej dotyczącej ryzyka i gotowości do podejmowania ryzyka, a także pomagać temu organowi zarządzającemu w nadzorowaniu wdrażania tej strategii, tak aby zapewnić zgodność z celami biznesowymi, kulturą korporacyjną i wartościami firmy inwestycyjnej;
• b. wspomagać organ zarządzający w ramach jego funkcj i nadzorczej w zakresie nadzoru nad wdrażaniem strategii w zakresie ryzyka firmy inwestycyjnej i odpowiednich limitów;
• c. nadzorować wdrażanie poszczególnych strategii zarządzania kapitałem i płynnością, a także wszystkimi innymi istotnymi rodzajami ryzyka, na które narażona jest firma inwestycyjna, takimi jak ryzyko dla klientów, ryzyko rynkowe, ryzyko dla firmy, ryzyko operacyjne (w tym ryzyko prawne i informatyczne) oraz ryzyko utraty reputacji, aby ocenić ich odpowiedniość z punktu widzenia zatwierdzonej strategii firmy w zakresie ryzyka i jej gotowości do podejmowania ryzyka;
• d. dostarczać organowi zarządzającemu w ramach jego funkcj i nadzorczej zalecenia dotyczące niezbędnych korekt strategii w zakresie ryzyka, wynikających m.in. ze zmian w modelu biznesowym firmy inwestycyjnej, wydarzeń rynkowych lub zaleceń wydanych przez komórkę ds. zarządzania ryzykiem;
• e. świadczyć doradztwo w zakresie mianowania konsultantów zewnętrznych, do których organ zarządzający w ramach swojej funkcj i nadzorczej zwraca się z prośbą o radę lub wsparcie;
• f. dokonywać przeglądu możliwych scenariuszy, w tym scenariuszy warunków skrajnych, w celu określenia reakcji profilu ryzyka firmy inwestycyjnej na wydarzenia zewnętrzne i wewnętrzne;
• g. nadzorować dostosowanie wszystkich istotnych produktów finansowych i usług oferowanych klientom do modelu biznesowego firmy inwestycyjnej oraz jej strategii w zakresie ryzyka. W przypadku jego ustanowienia komitet ds. ryzyka powinien oceniać ryzyko związane z oferowanymi produktami oraz usługami finansowymi, uwzględniając przy tym stosunek cen tych produktów i usług do czerpanych z nich zysków; oraz
• h. dokonywać oceny zaleceń audytorów wewnętrznych lub zewnętrznych i podejmować działania następcze związane z odpowiednim wdrożeniem podjętych środków.

Komitet ds. ryzyka powinien współpracować z innymi komitetami, których działalność może mieć wpływ na strategię w zakresie ryzyka (np. komitetem ds. wynagrodzeń, o ile został ustanowiony), oraz regularnie komunikować się z komórkami kontroli wewnętrznej firmy inwestycyjnej, zwłaszcza z komórką ds. zarządzania ryzykiem.