6.1 Organizační rámec

Vedoucí orgán investičního podniku by měl zajistit vhodnou a transparentní organizační a provozní strukturu pro daný investiční podnik a měl by mít její písemný popis. Struktura by měla podporovat a prokazovat účinné a obezřetné řízení investičního podniku na individuální a konsolidované úrovni.

Vedoucí orgán by měl zajistit, aby vnitřní kontrolní funkce měly odpovídající finanční a lidské zdroje i pravomoci umožňující jim účinně vykonávat jejich úlohu. Přinejmenším funkce zajišťování shody s předpisy by měla vykonávat činnost nezávisle, včetně toho, že je zajištěno řádné oddělení povinností. Vymezení podřízenosti a rozdělení povinností v investičním podniku, zejména v případě osob zastávajících klíčové funkce, by mělo být jasné, dobře definované, ucelené, vymahatelné a řádně zdokumentované. Dokumentace by měla být podle potřeby aktualizována.

Struktura investičního podniku by neměla omezovat schopnost vedoucího orgánu účinně kontrolovat a řídit rizika, jimž investiční podnik nebo skupina čelí, ani schopnost příslušného orgánu vykonávat nad investičním podnikem účinný dohled.

Vedoucí orgán by měl posoudit, zda a jak podstatné změny struktury skupiny (např. založení nových dceřiných podniků, fúze a akvizice, prodej nebo likvidace částí skupiny či vnější vývoj) ovlivní přiměřenost organizačního rámce investičního podniku. Jsou - li zjištěny nedostatky, vedoucí orgán by měl urychleně provést případné nezbytné úpravy.