6.1 Ramy organizacyjne

Organ zarządzający firmy inwestycyjnej powinien zapewnić odpowiednią i przejrzystą strukturę organizacyjną i operacyjną tej firmy, a także powinien posiadać opis tej struktury w formie pisemnej. Struktura ta powinna przyczyniać się do zapewnienia oraz wykazania skutecznego i ostrożnego zarządzania firmą inwestycyjną na zasadzie indywidualnej i skonsolidowanej.

Organ zarządzający powinien zapewnić komórkom kontroli wewnętrznej odpowiednie zasoby finansowe i kadrowe oraz stosowne uprawnienia do skutecznego realizowania przez nie ich zadań. Minimalny wymóg to zapewnienie komórce odpowiedzialnej za nadzór zgodności z prawem niezależności działania, w tym odpowiedniego rozdziału obowiązków. Hierarchia służbowa oraz podział obowiązków, zwłaszcza między osobami pełniącymi najważniejsze funkcje w obrębie firmy inwestycyjnej, powinny być jasne, dobrze określone, spójne, możliwe do wyegzekwowania oraz należycie udokumentowane. Dokumentacja powinna być odpowiednio uaktualniana.

Struktura firmy inwestycyjnej nie powinna utrudniać organowi zarządzającemu nadzoru nad ryzykiem, na jakie narażona jest firma inwestycyjna lub grupa, ani skutecznego zarządzania tym ryzykiem, ani też utrudniać właściwemu organowi skutecznego nadzorowania firmy inwestycyjnej.

Organ zarządzający powinien ocenić, czy i w jaki sposób istotne zmiany w strukturze grupy (np. tworzenie nowych jednostek zależnych, połączenia i przejęcia, sprzedaż lub likwidacja części grupy lub wydarzenia zewnętrzne) wpływają na stabilność ram organizacyjnych firmy inwestycyjnej. W przypadku stwierdzenia uchybień organ zarządzający powinien niezwłocznie dokonywać wszelkich niezbędnych korekt.